艾可蓝：安徽艾可蓝环保股份有限公司2021年年度报告（更正后）

2021年年度报告 2022年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘屹、主管会计工作负责人姜任健及会计机构负责人(会计主管人员)陈云辉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，对可能面临的风险进行详细描述，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以80,367,500为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.74元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................7第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................11第四节公司治理..............................................................................................................................42第五节环境和社会责任.................................................................................................................64第六节重要事项..............................................................................................................................66第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................80第八节优先股相关情况.................................................................................................................88第九节债券相关情况.....................................................................................................................89第十节财务报告..............................................................................................................................90 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司属于发动机尾气后处理行业。发动机尾气后处理应用于以内燃机为动力源的机动车、非道路移动机械和船舶等领域。相对国外发达国家，我国排放标准法规制定起步较晚，但近年来，随着发动机尾气对环境影响的加剧及人们环保意识的提高，发动机尾气后处理行业处于快速发展中。从我国发动机尾气后处理市场发展阶段来说，发动机尾气后处理产品主要还是应用于道路机动车行业，非道路移动机械和船舶尾气后处理市场尚在起步阶段。 （一）公司所处行业发展的现状 1、后处理法规的实施，推动新的后处理技术与产品升级 根据《轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》，自2020年7月1日起，所有销售和注册的轻型汽车开始实行国六a标准；自2023年7月1日起，所有销售和注册的轻型汽车开始实行国六b标准。根据《重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》，重型柴油车国六标准分国六a和国六b两个阶段实施，国六a阶段天然气汽车、城市车辆（主要在城市运行的公交车、邮政车和环卫车）、所有重型柴油车将分别于2019年7月1日、2020年7月1日、2021年7月1日实施，国六b阶段天然气车辆及所有销售和注册登记的车辆将分别于2021年1月1日和2023年7月1日实施。因此，自2021年7月1日起，我国道路机车已全面进入国六时代。随着全球范围内对大气污染治理重视度的不断加强，尾气排放标准持续升级并逐步向“零排放”的目标迈进，各类污染物的排放限值不断降低的同时排放标准所限制的污染物种类不断增加。目前，国六排放标准相较国五排放标准已新增了颗粒物数量（PN）、氨气（NH₃）、氧化亚氮（N₂O）等污染物的排放限值要求，未来将推出的欧七排放标准、国七排放标准亦可能新增其他污染物的排放限值要求。 尾气排放标准的不断提高，要求尾气后处理产品的性能不断提升，这对后处理厂商无疑是巨大的挑战。在此情况下，后处理厂商将不断通过技术和工艺的创新，提高后处理产品的运行效率，满足不断降低的污染物排放限值要求和不断新增的限制污染物种类。 2、尾气后处理行业的国产化进程逐渐加快 我国发动机尾气后处理市场的主要份额为少数国外公司占据，其中有博世、康明斯、佛吉亚等。但经过历次排放标准升级，国内发动机尾气后处理生产企业的技术水平和生产工艺取得了长足的进步，尤其是在性价比方面，比较符合国内发动机和整车厂商的需要。 目前，国六阶段排放标准是世界上最严格的排放标准之一，国六排放标准的实施，标志着我国排放法规经过快速升级后已由跟随国外先进标准发展成为同步甚至领先于国外先进标准。在此情况下，经过长期的技术积累，国内后处理产品与外资巨头的差距逐渐缩小，部分国内厂商的部分产品的性能已能够比肩甚至超过外资巨头同类产品，并在我国领先的发动机厂商 的产品中得到更加广泛的应用。随着国内后处理企业市场竞争力的逐渐提升，后处理行业的国产化进程将逐渐加快。 3、排放升级行业竞争加剧，推动行业洗牌 尾气排放标准的升级为行业相关企业带来巨大的机遇和挑战，行业竞争加剧，技术要求日益提高，推动行业洗牌。尾气后处理产品成为发动机的标准配置，环保排放水平成为机动车和发动机的核心竞争力之一。 4、非道路移动机械及船舶尾气后处理市场可期 我国非道路移动机械、船舶用柴油机将随着国际、国内排放标准的要求不断升级，需加装机外尾气后处理系统。根据《非道路移动机械用柴油机排气污染物排放限值及测量方法（中国第三、四阶段）》修改单和《非道路柴油移动机械污染物排放控制技术要求》，非道路国IV标准将于2022年12月1日全面实施；根据《船舶发动机排气污染物排放限值及测量方法（中国第一、二阶段）》（从2018年7月1日起实施），船舶国二标准将于2022年7月1日实施。该类市场的拓展将给发动机尾气后处理市场带来良好的增长空间。 （二）行业的竞争格局 我国发动机尾气后处理产业起步较晚，但发展较快。随着国家不断升级发动机排放标准，尾气后处理市场迅速扩大，为国内企业提供了难得的发展机遇，并加快了技术研发和产业化进程。 （1）汽油机尾气后处理市场竞争格局 乘用车大部分为汽油车和混动汽车，均需要使用尾气后处理产品。由于合资品牌整车厂对尾气后处理产品经验比较丰富，且多为全球采购，市场主要由巴斯夫、庄信万丰、优美科等外资企业占据。国内生产企业主要配套方向依然是自主品牌汽油车。 （2）柴油机尾气后处理市场竞争格局 相对汽油机尾气后处理市场，柴油机尾气后处理在国内的批量应用更晚。柴油机主要配套各类商用车，国内的商用车市场主要为自主品牌企业所占据；商用车的购买第一要素是性价比，对产品价格较为敏感的同时，对本地化服务提出更高的要求。因此，国内柴油机尾气后处理厂商拥有一定的竞争优势。 （三）行业的利润水平 汽油机尾气后处理产品推广较早，市场已较为成熟，竞争较为激烈。随着排放标准的升级，对技术要求不断提高，成本压力不断增大，尤其考验企业的生产一致性、产品精细化和成本控制能力。如果自主品牌企业不能与时俱进，可能面临被淘汰的风险。柴油机尾气后处理虽然起步较晚，但随着技术壁垒不断提高和国内技术水平的持续提升，竞争格局体现激烈化、集中化趋势。因柴油机尾气后处理产品结构更加复杂，种类多样，技术门槛高，长期来看，柴油机尾气后处理行业利润水平总体较汽油机高。具体到柴油机尾气后处理技术，其核心技术包括各类催化剂技术、电控技术、系统封装集成技术和整车匹配标定技术等，全面掌握以上核心技术的企业往往具有一定的优势。 （四）行业进入的主要壁垒 1、环保准入壁垒 发动机尾气后处理企业需与发动机或整车厂协同开发，并经国家检验中心检验（即型式检验）通过后进行信息公开，方可进入市场销售。获取公告的检测程序较为复杂，需要通过大量检测试验，而且客户还要求产品经过上千小时或十几万乃至几十万公里的耐久性测试（标准越高，耐久时间要求越长）。此外，整车还要开展高温、高原和高寒等极限试验来考察关键零部件包括后处理产品的环境适应性和可靠性。因此，对于新进企业而言，环保准入是第一道门槛，且周期长、投入大、技术门槛高。 2、技术实力壁垒 发动机尾气后处理涉及化学、电子、软件、材料、机械等多个专业领域，且与发动机和整车密切联动，因此又要求具备内燃机和车辆等的