超越科技：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年4月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人高志江、主管会计工作负责人范敏及会计机构负责人(会计主管人员)范敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告期公司实现营业收入26,356.05万元，同比上升24.86%，实现归属于上市公司股东净利润-11,981.60万元，同比下降454.05%。关于“业绩亏损的具体原因、主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等信息详见本报告第三节“管理层讨论与分析”。公司的主营业务、技术优势、核心竞争力不存在重大不利变化，与行业趋势一致；公司的持续经营能力不存在重大风险。公司将扎实做好主营业务，不断提升研发能力，增强业务拓展能力，强化综合运营管理水平，努力改善公司业绩情况，保证公司健康稳健发展。 本年度报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 （一）行业竞争加剧的风险 随着国民环保意识的日益增强、国家对环保监管的趋严以及对循环经济政策支持的力度加大，环保产业日益受到各类投资者的追捧，而发行人所处的危险废物处理行业毛利率较高，近年来大型央企、国有企业和民间资本纷纷进军本领域，危废处置产能大幅上升，导致行业竞争加剧，使得危废处置价格明显下降，从而对公司收入和利润造成较大影响。 应对措施：面对环保行业的快速发展，公司深感责任重大，既要虚心向同行业学习，改进不足，又要努力提高研发创新能力和销售水平，发挥上市公司优势，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应公司客户多方位的要求和变化；通过提升精细化管理水平，向数字化、智能化转型升级，并通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术、优质服务等方式增强市场竞争能力。 （二）公司业绩下滑风险 2023年度，公司实现净利润-12,060.02万元，业绩受到多种外部因素影响，受国内外宏观形势变化，我国经济增速逐渐放缓，工业企业危废处置需求降低，近年来安徽省危废处置产能规模迅速扩大，危废处置产能从2019年底53.36万吨上升至2023年底180.16万吨，造成行业整体供求关系失衡，行业具备高度市场化特征，市场竞争逐渐趋于白热化，导致危废处置价格持续下跌，汽车拆解业务尚处于爬坡期，固定投入较大影响整体经营业绩，上述相关因素的变化使得公司经营业绩出现亏损，公司未来业绩受相关因素影响仍存在下滑的风险。 应对措施：公司将通过与主要客户建立战略合作伙伴关系，大力拓展危废市场、废旧家电及汽车拆解业务，提升公司营收规模及盈利能力；同时，公司进一步夯实基础强化管理实现降本增效，同时扩大生产经营规模降低单位固定处置成本，降低处置价格下降对公司毛利的不利影响。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................9第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................13第四节公司治理..................................................................................................................................................38第五节环境和社会责任....................................................................................................................................56第六节重要事项..................................................................................................................................................59第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................97第八节优先股相关情况....................................................................................................................................104第九节债券相关情况.........................................................................................................................................105第十节财务报告..................................................................................................................................................106 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、行业基本情况及发展阶段 公司所属行业为环保产业中的废物处理和资源化利用行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77）；公司所属行业属于环境保护与资源节约综合利用类行业，是我国国民经济发展的鼓励类行业。公司自成立起即致力于节能环保行业。公司目前阶段主要提供的服务为工业危险废物和医疗废物处置服务以及废弃电器电子产品与报废汽车拆解服务，主要生产的产品为部分工业危险废物资源化利用产品和废弃电器电子产品与报废汽车拆解产物。 （1）行业市场容量 1）危险废物处置行业 ①危险废物处置行业整体市场容量 随着城镇化和工业化进程持续推进，我国危险废物产生量保持一定增长，2014年-2021年，我国工业危险废物产生量年复合增长率为12.79%。2022年，我国工业危险废物产生量为9,514.80万吨。 受日益增长的市场需求和多项支持性政策共同影响，近年来，我国危险废物处置行业迅速发展，危险废物处置量增速明显高于产生量。2014年-2022年，我国工业危险废物处置量年复合增长率为33.63%。2022年，我国工业危险废物处置量为9,443.90万吨。 数据来源：生态环境部（中华人民共和国生态环境部(mee.gov.cn)环境质量-生态环境统计年报） 近年来，我国危险废物处置企业数量增长较快，截至2022年末，国家共颁发危险废物（含医疗废物）经营许可证4,560份，全国危险废物（含医疗废物）经营单位核准收集和利用处置能力合计14,503万吨/年。 目前国家已将危险废物污染防治列入环境保护重点工作，相关政策日益趋严，《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《危险废物经营许可证管理办法》《国家危险废物名录》等法律法规的修订，以及《最高人民法院最高人民检察院关于办理环境污染刑事案件适用法律若干问题的解释》《土壤污染防治行动计划》等产业政策的颁布进一步加强对危险废物的日常监管，促进危险废物处置行业规范发展。 ②安徽省危险废物处置行业市场容量 随着我国中部地区崛起步伐加快和长三角一体化深入推进，近年来，安徽省经济发展较快，危险废物产生量也同步增长。2011年，安徽省危险废物产生量仅为24.28万吨，2022年增长至239.73万吨，年复合增长率为23.14%。预计“十四五”期间，安徽省危险废物产生量将持续增加，2025年将达到240万吨/年。 数据来源：安徽统计年鉴、安徽省生态环境厅 注：未披露2019年安徽省危险废物产生量。 近年来，安徽省高度重视危险废物污染防治工作，将危险废物污染防治作为环境保护工作的重要内容。截至2023年底，安徽省危险废物利用处置能力724.7万吨/年，《安徽省“十四五”危险废物污染防治规划》明确提出，按照“省域内能力总体匹配”的原则提升危险废物、工业固体废物处置能力，特别是废酸、废盐、飞灰等危险废物处置能力；到2025年底，安徽省建立健全源头严防、过程严管、后果严惩的危险废物监管体系，实现全省危险废物集中处置能力不低于120万吨/年。 2）电子废物拆解行业 自2009年国家出台《废弃电器电子产品回收处理管理条例》以来，电子废物拆解行业逐步从非正规、零散作坊式管理向正规机构负责、政府与全民共同参与的立法与管理体制转变。随着2012年国家《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》的出台并实施，电子废物拆解市场发展从无序竞争走向区域竞争格局。 受人民生活水平的提高以及电子产业的快速发展等多重因素共同作用，我国废弃电器电子产品报废量持续增长，但增速逐年放缓，据统计202