鹿山新材：广州鹿山新材料股份有限公司2023年年度报告

公司代码：603051债券代码：113668 广州鹿山新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人汪加胜、主管会计工作负责人李嘉琪及会计机构负责人（会计主管人员）李艳红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2023年度归属于上市公司股东净利润为人民币-86,309,851.97元。截至2023年12月31日，母公司可供分配利润为人民币342,541,432.01元。鉴于公司2023年度归属于上市公司股东净利润为负，同时综合考虑公司经营计划和资金需求，为保障公司正常生产经营和持续健康发展，维护全体股东的长远利益，公司决定2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议批准后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司经营中可能面临的风险，具体内容请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................35第五节环境与社会责任...............................................................................................................53第六节重要事项...........................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................87第八节优先股相关情况...............................................................................................................97第九节债券相关情况...................................................................................................................98第十节财务报告.........................................................................................................................100 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、归属于上市公司股东净利润下降215.33%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降304.57%，主要系:（1）2023年度，原材料EVA树脂的价格持续波动向下，公司太阳能电池封装胶膜产品销售价格受EVA树脂价格影响不断下调，从而导致公司太阳能电池封装胶膜产品毛利率明显下降。同时，公司太阳能光伏板块产能增加，为了迅速占领市场积极争取大客户订单，对价格进行了一定的让步，导致毛利率降低。此外，受原材料EVA树脂价格和太阳能电池封装胶膜产品销售价格的影响，公司对原材料、半成品及成品等存货计提了相应的存货减值损失。 （2）2023年度，公司销售规模及产能不断提升，公司在新产品研发、市场推广与营销、人才引入与培养等方面新增投入较大。（3）2023年3月，公司公开发行可转换公司债券，在本期计提了相应的财务费用。（4）由于本年度公司销售规模有所增长，营运资金需求亦相应增长，导致本期银行借款增加，从而财务费用较上年同期有所增长。 2、经营活动产生的现金流量净额变动较大，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加和购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。 3、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降幅度较大，主要系公司本期净利润下降所致。 4、财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）,公司执行该准则解释文件对2022年12月31日合并资产负债表相关财务数据进行追溯调整，本报告合并资产负债表期初数和比较报表的相关项目为调整后数据。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，新一代人工智能迎来跨越式发展，电力需求与日俱增，在应对气候变化的背景下，全球各国高度重视可持续发展，大力支持绿色低碳能源转型，光伏产业作为新能源的“主力军”，保持着较快的增长速度。公司围绕战略规划笃定前行，以自主研发创新为核心，坚持新科技和绿色经济的策略，把握全球“双碳”战略与能源结构转型的历史性机遇，迎接未来经济发展增长的挑战。 报告期内，公司实现营业收入29.51亿元，同比增长12.69%，其中太阳能电池封装胶膜持续保持高速增长，出货量为21,742.93万平方米，同比增长83.55%，功能性聚烯烃热熔胶粒出货量为81,782.81吨，同比增长11.48%，主要产品出货量均取得较好增长，充分体现了公司产品强大的市场竞争力。 报告期内，公司围绕“蓄势赋能，提质增效，促稳求进，全面布局”的战略方针，主要开展了以下工作： （一）产能有序提升，大客户开拓进展顺利 报告期内，公司以大客户开发为重点，大客户在公司业务量占比持续提升，带动公司太阳能电池封装胶膜出货量持续保持高速增长。同时，随着公司IPO及可转债募投项目逐步投产，截至 报告期末，太阳能电池封装胶膜形成4亿平方米/年的产能，功能性聚烯烃热熔胶粒形成12万吨/年的产能。 （二）坚持研发创新，提升产品竞争力 公司自成立以来，始终坚持技术与产品的创新，围绕核心技术加强产品研发与自主创新投入，提升公司产品的综合竞争力。 在太阳能电池封装胶膜领域，公司持续优化和迭代太阳能电池封装胶膜技术。公司研发的黑色组件用高反射黑色胶膜已向N型电池异质结（HJT）及N型隧穿氧化层钝化接触电池（TOPCon）知名企业批量供货，同时在新型组件封装胶膜研发方面取得了重大进展，主要包括： 1、N型TOPCon双玻组件封装方案和单玻组件封装方案已批量使用。 2、N型HJT封装胶膜在组件厂家持续出货。为了配合HJT组件厂家的降本需求，先后推出了封装承载一体胶膜及IFC承载膜用于无主栅组件，目前正在知名HJT组件厂家进行工艺匹配测试和可靠性测试。 3、背接触式电池（XBC）组件封装胶膜已完成测试并准备量产。 4、UV转光胶膜已批量出货，且具有优异的可靠性能，能使HJT组件的CTM功率提升2%。 5、在钙钛矿电池方面，推出了热塑性聚烯烃封装胶膜以及丁基胶。其中，热塑性聚烯烃封装胶膜可以实现钙钛矿的低温快速封装，具有高透光、高粘接以及高水汽阻隔性能，能够延长钙钛矿组件的使用寿命，目前这款胶膜已达到量产水平，在国内多家钙钛矿头部企业已进入测试导入阶段。此外，丁基胶产品已满足主要客户的性能要求，也在测试导入中。 在功能性聚烯烃热熔胶胶粒领域，公司持续优化阻隔包装粘接材料、功能板材粘接材料等产品，开发了深拉伸高阻隔片材用粘接树脂、高温蒸煮膜用PP粘接树脂、PET/聚烯烃复合用粘接材料、ASA/金属复合粘接材料、PVC片材/金属复合粘接材料、激光封边胶、耐候粘接片材等多种产品，不断拓宽公司热熔胶粒产品在阻隔包装、管道防腐、家居建材等领域的应用。 报告期内，公司组建了高标准先进材料研发中心与测试平台，获得了CNAS实验室认可，可对外承接测试业务，对内服务各部门检测，逆向配方分析，公司研发与评价水平迈上新台阶。 （三）布局新市场，重点推进OCA光学胶膜、锂电池/固态锂电池、氢燃料电池等领域 1、报告期内，公司完成了光学胶膜无尘车间和OCA精密涂布线的产线建设与验收工作，同步进行了第一批OCA样品的生产制备。前期样品主要集中在触摸屏用OCA、LCD用全贴合OCA以及偏光片贴合用NCF产品，并同步进行客户验证工作，客户反馈结果良好，能够满足消费类电子的通用性能要求，其中触摸屏用OCA和LCD全贴合用OCA逐步开始批量出货。 此外，公司在报告期内重点针对车载和折叠柔性OCA进行开发，其中折叠柔性OCA已