会通股份：会通新材料股份有限公司2023年年度报告

会通新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，详见“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的相应内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人李健益、主管会计工作负责人杨勇光及会计机构负责人（会计主管人员）陈飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据《上市公司股份回购规则》等有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有利润分配的权利。公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。 截止2024年4月22日，公司总股本459,284,703股，以扣除公司回购专用证券账户中股份数10,740,000股后的股本448,544,703股为基数，以此计算合计派发现金红利44,854,470.30元（含税），占2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.52%。 公司将于2024年4月26日召开公司2024年第二次临时股东大会，审议公司2024年员工持股计划草案，参加该次持股计划人员对应认购股数为10,740,000股，如在公司实施权益分派股权登记日之前，公司2024年员工持股计划非交易过户完成，则公司可参与利润分配的总股本为459,284,703股，以此计算合计派发现金红利为45,928,470.30元（含税），占2023年度归属于上市公司股东净利润的31.25%。员工持股计划具体内容详见公司2024年3月27日刊登于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《会通新材料股份有限公司2024年员工持股计划（草案）》。 如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间因新增股份上市、股份回购等事项导致公司总股本发生变化的，则以未来实施分配方案的股权登记日的总股本扣减回购专用证券账户中股份数为基数，按照每股分配比例不变的原则对分配总额进行调整，并将另行公告具体调整情况。 公司2023年度利润分配预案已经公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过后实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................50第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................70第六节重要事项...........................................................................................................................78第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................99第八节优先股相关情况.............................................................................................................107第九节债券相关情况.................................................................................................................108第十节财务报告.........................................................................................................................110 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期内营业收入同比增长3.27%，报告期内归属于上市公司股东净利润同比增长148.43%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长201.24%。主要系公司抓住宏观市场结构性调整机遇，持续加大新能源汽车、消费电子等新市场的投入，实现相关领域的收入稳步增长，市场结构的改变推动了公司高质量发展，同时带动公司整体利润的增长。 2、报告期内，公司持续保持稳定的经营现金流入，公司经营活动产生的现金流量净额为14,675.08万元，主要系报告期内公司归属于上市公司股东净利润同比增长所致。 3、报告期末，公司基本每股收益同比上升153.85%，稀释每股收益同比上升146.15%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比上升225.00%，主要系报告期内公司归属于上市公司股东净利润同比增长所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用□不适用 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起执行，公司对已披露2023年季度数据与定期报告数据进行追溯调整。 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 注：公司收到的与资产相关的政府补助，与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响，故将其2022年度摊销计入其他收益金额9,488,740.43元界定为经常性损益项目，扣减企业所得税的影响后，2022年度归属于母公司所有者的非经常性损益净额减少8,380,704.06元。 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 会通新材料股份有限公司作为国际化高分子改性材料企业，始终秉承“创新材料，成就客户，为人类创造绿色生活”的使命，践行“成为全球新材料行业领导者”发展愿景，坚持“客户第一，开放学习，变革创新，协作奋进，诚信务实”的核心价值观。 公司紧抓重大战略性新兴产业机遇，加快发展新质生产力，坚持以科技创新发挥主导作用，扎实推进公司高质量发展。2023年，公司坚持“客户聚焦、产品领先、精益驱动、可持续发展”四大战略主轴，通过构建会通商业系统（OBS），提升运营效率和组织效率，同时拥抱变革、持续创新，从技术创新、组织变革、人才培养、文化建设以及可持续发展等多个维度协同推进，为公司持续高质量增长提供支撑，稳步提升公司在新材料产业链中的优势地位。 2023年，公司实现营收、利润双增长。报告期内，公司实现营业收入534,884.29万元，较2022年同期增长3.27%，实现归属于上市公司股东的净利润14,696.84万元，较2022年同期增长148.43%，实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润11,623.23万元，较2022年同期增长201.24%，盈利能力显著提升。报告期内，公司重点经营情况如下： （一）聚焦战略客户，铸就品牌价值 客户第一是公司最重要的核心价值观之一。2023年，公司树立“让客户更满意，让运营更高效，让组织更强大”的目标，围绕各行业战略客户，做好客户洞察分析，变革公司组织和流程。公司构建了以大客户为中心的客户经理（AR）、产品/服务解决方案经理（SR）、交付管理和订单履行经理（FR）三方协同服务机制，并成立了大客户营销部，通过大客户与区域协同，聚焦战略大客户深挖与开发，将大客户经营的标准动作推行至每个大客户的对接组织单元。公司通过聚焦营销LTC，完成端对端流程的打通，从原先的项目经营转变为客户与行业经营，使客户交付全流程能拥有更好的体验感。公司通过行业和客户痛点的全面深入洞察，向客户推出产品和服务的整体解决方案，提升了客户满意度，最终实现头部客户份额提升和高价值新客户的突破。 1、汽车领域 公司依托自身在汽车产业，尤其是新能源汽车市场发展初期的战略布局，与众多发展快速、实力雄厚的汽车企业成为战略合作伙伴，报告期内，公司实现汽车领域收入，特别是新能源汽车领域收入的快速增长。新能源车领域，公司与比亚迪、蔚来、小鹏、赛力斯、长安新能源、吉利等客户及品牌开展了深度合作；燃油车领域，公司覆盖了上汽大众、一汽大众、上汽通用、广汽丰田、奇瑞、长城等众多知名汽车厂商以及成航、延锋、华翔、常熟汽饰等知名汽车零部件企业，并于报告期内成功进入英利、富晟等汽车零部件