中宠股份：2023年年度报告

2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郝忠礼、主管会计工作负责人肖明岩及会计机构负责人（会计主管人员）刘微声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以289,650,209为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................... 2第二节公司简介和主要财务指标.................................... 7第三节管理层讨论与分析.......................................... 11第四节公司治理.................................................. 44第五节环境和社会责任............................................ 64第六节重要事项.................................................. 67第七节股份变动及股东情况........................................ 76第八节优先股相关情况............................................ 83第九节债券相关情况.............................................. 84第十节财务报告.................................................. 87 备查文件目录 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2.载有公司法定代表人签名、公司盖章的公司2023年度报告及其摘要原文； 3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）行业发展概况 1、宠物行业发展概况 随着社会进步与国民经济的持续攀升，人民生活水平跃升至全新高度，物质生活的满足促使人们对精神世界的滋养提出了更高层次的需求。一方面，个体在充实生活内涵、营造个性化生活体验上展现出日益增强的意识；另一方面，面对家庭结构变迁带来的孤独感及日益增大的工作压力，越来越多的人开始寻求情感寄托的新载体，宠物便成为他们倾注关爱与陪伴的重要对象。 这种社会心理及生活方式的变化极大地推动了宠物行业的发展壮大。从传统的宠物饲养扩展到全方位、多层次的宠物服务产业链，包括但不限于高品质宠物食品供应、精细化宠物护理服务、专业化的宠物医疗保障、智能化的宠物用品研发以及各类线上线下相结合的宠物社交娱乐活动等多元领域。因此，当前的宠物行业正处于高速发展阶段，市场潜力巨大，前景广阔。 （1）国外宠物行业发展情况 发展至今，宠物行业在发达国家已有百余年的历史，已成为一个相对成熟的市场。行业内包括繁育、食品、用品、训练、寄养、医疗、洗澡、美容、摄影、保健、克隆、保险、宠物乐园及宠物殡葬等一系列产品与服务，产业链条完整，相关标准和监管法规健全、规范。 在持续的市场需求推动下，宠物数量显著增长，市场规模也随之攀至高位。宠物行业在发达国家的国民经济体系中占据重要地位，不仅直接贡献经济增长，更是深入影响民众生活方式和情感寄托，成为了现代社会文化与消费模式中不可忽视的一部分。 根据Common Thread数据显示，2022年，全球宠物行业规模达到2,610亿美元，同比增长12.5%。2022-2027年，全球宠物行业CAGR将为6.1%，并达到3,500亿美元。其中，美国是全球最大的宠物饲养和消费国家，其次是欧洲、日本以及新兴市场，如东南亚地区的越南等。 美国有超过半数的家庭饲养宠物，根据历年《APPA NATIONAL PET OWNERS SURVEY》的统计数据可以看出，在美国，饲养宠物有着广泛的家庭基础，美国宠物家庭渗透率较高，宠物数量规模较大，宠物已经成为美国人生活中的重要组成部分，在过去几年中，美国居民在宠物产品上的支出有所增加，从2018年到2023年，美国宠物主人在宠物产品和服务上的支出增长了60%以上，这一数据目前仍呈现上升态势。根据APPA在全球宠物博览会上发布2024年战略洞察报告，2023年美国宠物行业总开支达到1470亿美元，并预计到2030年将实现稳健持续增长，其中宠物食品和零食为644亿美元，用品、活体动物和非处方药达到320亿美元，兽医护理和产品销售额达383亿美元，寄宿、美容、保险、培训、宠物看护和散步以及兽医护理以外的所有服务共计123亿美元。 养宠文化在美国普及率较高，大部分美国家庭都会选择饲养宠物作为陪伴，宠物在美国家庭中扮演着重要角色。在养宠文化的影响下，美国宠物市场拥有较大的消费规模基数。庞大的消费群体派生了巨大的市场需求，美国是全球宠物经济第一大国，其宠物行业的专业性、产业链完整性遥遥领先于其他各国。 欧洲是全球另一大宠物消费市场，市场规模则呈现稳定增长趋势，宠物产品销售额逐年扩大。根据欧洲宠物食品工业联合会(FEDIAF)发布的数据，2022年欧洲宠物市场消费总额达536亿欧元，同比增长4.69%。2022年，欧洲有9100万个欧洲家庭有一只或多只宠物，比2021年的9000万增长了100万，家庭养宠渗透率达46%。 除发达国家外，像东南亚这样的新兴市场，虽然市场相对较新，但目前已经呈现出了高速增长的潜力，受益于区域内多个因素的叠加效应，这一市场正以前所未有的速度蓬勃发展。一方面，随着东南亚国家经济水平的整体提升，居民收入增加，中产阶级群体不断扩大，这直接导致了消费者购买力的显著增强。家庭和个人对生活质量有了更高追求，越来越多的人选择饲养宠物并愿意投入更多的资金来照顾它们的生活品质，这种消费升级的趋势在宠物消费市场中尤为明显。 具体到细分市场，宠物食品作为刚需，市场规模持续扩大，尤其是在泰国，食品类宠物产品的市场份额占比较高，反映出消费者对宠物营养健康的高度重视。与此同时，宠物用品市场尤其是非食品类商品，如宠物家居、洗护产品、玩具、服装、出行装备等，市场需求旺盛且竞争相对较小，为进入市场的商家提供了广阔的蓝海。 据《全球宠物用品电商市场分析》报告显示，2021年东南亚地区宠物消费市场规模达到了28亿美元，实现了同比16%的强劲增长，至2022年进一步扩容至约32亿美元。2023年具体到各个国家，其中泰国宠物市场规模达到497亿泰铢，食品部分占比高达45%，超过200亿泰铢；印尼宠物市场规模近59亿美元，因当地宗教信仰背景，猫类宠物数量远超狗类；马来西亚、菲律宾和新加坡等国也分别呈现了不同的市场规模及特点，均显示出稳定且持续的年复合增长率。展望未来，Lazada此前发布的一项数据预计，东南亚宠物市场规模将从2020年的150亿美元增长至2030年的250亿美元。 总之，东南亚宠物市场的繁荣是社会经济发展与人文变迁相互作用的结果，不仅体现了宠物经济在全球范围内的普遍增长趋势，同时也展示了该区域内部丰富多元的文化与消费特性。对于寻求国际市场拓展的企业而言，深入研究并把握这一市场动态，无疑将有助于发掘出更具价值的商业机会。 （2）我国宠物行业发展情况及养宠人群的发展趋势 和发达国家相比，我国宠物行业发展较晚。我国宠物市场兴起于20世纪90年代，逐步解禁的养宠政策和西方宠物品牌的进驻开启了我国宠物行业的发展。那时，人们已经有宠物的概念，但仍处于萌芽阶段。21世纪后，我国宠物的数量快速增长，宠物不仅进入了人们的日常生活中，还启蒙了萌宠经济，促进了相关产业的发展。伴随着中国人均GDP的不断提高，宠物市场也逐渐形成独立产业链，包括宠物食品、宠物用品、医疗、宠物繁育、美容、训练等。尤其是近几年，社会经济发展和城市化进程加速，出现社会老龄化、独居人群的增多等现象，使得民众开始寻求情感与精神的慰藉与寄托，而宠物具备缓解压力、陪伴、社交等多种属性，逐步得到大众的青睐。 根据《2023年-2024年中国宠物行业白皮书》的数据。2018年至2023年，我国宠物行业市场规模呈持续增长态势。2018年，宠物市场规模仅为1708亿元，直至2023年，中国宠物行业市场规模达到了2793亿元，相较2018年增长63.52%。 单位：亿元 从上图可以看出，我国宠物市场消费规模自2018年以来一直持续、稳步上涨，饲养率逐步上升，也让宠物消费市场火热起来，其中，犬和猫仍是养宠人群最喜欢的宠物类型. 我国宠物市场的快速发展主要得益于以下几个方面： ①我国居民收入水平的不断提高，为宠物市场快速发展提供了经济条件 根据中国农业大学动物医学院的研究成果，当一个国家的人均GDP达到3,000-8,000美元，宠物产业就会快速发 展。2011年我国人均GDP超过5,000美元，2019年超过1万美元。而在此期间，国内宠物行业获得长足发展，行业平均增速达到32.67%。近三年虽受经济下行影响，宠物行业增长有所波动，但整体增长情况始终优于人均GDP增长，行业具备较强的抗风险韧性。 宠物行业穿越经济周期的能力相对较强，叠加现阶段我国在经济与消费层面均具备良好的基础、人均收入水平的提高以及消费理念的升级等多重驱动因素，我国居民饲养宠物数量快速增长，专业宠物食品的渗透率有巨大的提升空间，我国宠物食品的市场需求将稳步提升。因此，无论是从国民收入水平或消费理念升级来看，我国都具备了宠物市场快速发展的经济条件。 ②我国人口结构的变化，促使宠物饲养数量持续增长 随着生活质量诉求的提高，特别是在人口结构转型和家庭规模小型化的背景下，越来越多的小型家庭倾向于接纳宠物作为家庭成员，以填补亲情陪伴和情感交流的空间。近年来，结婚登记数量呈走低态势，城市中独居年轻人的数量显著增加，这种单身趋势带来的孤独感进而催生了对宠物陪伴需求的大幅增长。家庭人数的减少趋势间接推高了宠物需求，宠物在提供陪