合肥高科：2023年年度报告

合肥高科科技股份有限公司 Hefei GaoCo Technology Co.,Ltd. 年度报告 2023 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................3第二节公司概况...........................................................5第三节会计数据和财务指标.................................................7第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................35第六节股份变动及股东情况................................................39第七节融资与利润分配情况................................................43第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................45第九节行业信息..........................................................50第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................51第十一节财务会计报告....................................................59第十二节备查文件目录...................................................154 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡翔、主管会计工作负责人汪晓志及会计机构负责人（会计主管人员）汪晓志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 2023年1月26日，公司披露于北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）的《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-004），归属于上市公司股东的净利润63,134,333.15元，经审计后归属于上市公司股东的净利润62,467,171.96元，差异率-1.06%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的 净 利 润53,722,983.77元 ， 经 审 计 后 归 属 于 上 市 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润53,067,449.51元，差异率-1.22%；营业收入1,048,532,980.63元，经审计后营业收入1,049,419,367.05元，差异率0.08%；总资产853,946,212.29元，经审计后总资产830,312,612.56元，差异率-2.77%。综上，本报告与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：□适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》规定：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合《企业会计准则》的相关规定，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 公司是一家从事家用电器专用配件及模具研发、生产和销售的模块化服务商，经过多年发展，公司构建了多元化的产品体系，包括金属结构件、家电装饰面板和金属模具等。公司产品主要用于家用电器制造领域，应用范围覆盖冰箱、电视机、空调、洗衣机等功能结构件及外观装饰件。 1、盈利模式 公司主要通过向下游客户提供定制化、差异化的家用电器专用配件产品及模具以实现销售收入并盈利。公司具有产品设计、研发、生产、服务等完善的配套体系，根据不同客户、不同产品规格以及精密程度等要求提供定制化、差异化产品，是公司实现盈利的重要途径。 2、采购模式 公司主要实行“以产定购”的采购模式，以销售订单为基础，制定生产计划，采购部门根据生产计划所需原材料及库存情况，编制采购计划并组织采购。公司根据客户订单需求制定生产计划，结合安全库存、进货周期等因素，确定需要采购原材料的品种、数量，向合格供应商下达采购订单；在主要原材料价格发生大幅波动时，公司会在安全库存范围内适当调整原材料采购计划。公司建立了完善的采购管理制度，对采购原材料的各个环节进行全面管理，确保原材料采购环节符合公司质量控制标准。公司通过对供应商的品质、成本、交货速度、业务规模和售后服务等指标，综合选定合格供应商。同时，对于部分重要的原材料采取安全库存措施，以提高订单响应速度；对于金属结构件业务，基于成本及品质管控要求，生产所需的部分主要原材料钢材需从客户或其指定的供应商处采购。 3、生产模式 公司主要实行“以销定产”的生产模式，并结合订单需求情况在安全库存的范围内合理安排备货生产。公司产品具有高度定制化特点，即根据不同客户的不同需求进行定制化生产。公司通过访问客户供应链系统获取客户订单需求，制定月生产计划和周生产计划，并将生产计划下达给各生产单位，按计划组织生产。公司各生产中心对生产流程全过程进行监测，对生产过程的各环节进行有效控制，以确保生产过程按规定执行。公司品保部门对产品质量进行严格把控，确保产品质量。 此外，为提高生产效率、控制生产成本、充分利用周边企业资源等，公司根据业务量、交货周期、产品特殊需求等情况，对部分临时性、生产工艺相对简单等产品订单采取委托加工方式生产。公司对 委外加工厂商的遴选、委托加工情况及其生产质量进行严格控制，公司提供相关技术标准及质量要求，并派驻专人现场监督、测试、检验，保证产品质量。 4、销售模式 公司产品销售模式为直接销售，不存在经销情形。公司与下游客户直接签订销售合同，实现销售。公司销售的产品为金属结构件、家电装饰面板和金属模具等家用电器专用配件及模具，下游客户主要为海尔集团、京东方、美的集团等知名家电厂商或其配套厂商。上述客户对产品的质量及供应稳定性要求严格，经过严格的供应商认证及多年的业务合作，公司与下游主要客户之间建立了长期稳定的合作关系。 5、研发模式 公司立足自主研发，紧跟市场发展趋势和客户需求，在技术、工艺、产品等方面不断进行研发创新。一方面，公司时刻关注市场和行业技术的发展趋势，针对产品的新材料、新工艺等课题，结合在生产实践中遇到的技术瓶颈问题开展前沿性的研究，取得的成果会积极与下游整机商交流，帮助其优化整机设计与制造；另一方面，在与客户的日常商务合作过程中，公司保持与客户沟通，同步参与客户的产品开模、打样、试产、量产等全过程，深度参与客户的新型号金属结构件模具开发过程，将客户需求及技术意见纳入自身研发过程之中，共同确定新产品研发及产品优化的技术方案。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 1、经营情况回顾： 报告期内，公司严格按照年初制定的经营计划，全面提升运营效率，持续降本控费，如期完成全年经营目标；营业收入为104,941.94万元，较上年同期增长14.19%；归属于上市公司股东净利润为6,246.72万元，较上年同期增长38.67%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润为5,306.74万元，较上年同期增长46.08%；毛利率为13.52%，较上年同期增加1.91个百分点；税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用合计占营业收入比为6.67%，较上年同期下降0.55个百分点。 2、聚焦家电领域的同时，进一步开拓新领域： 报告期内，公司新增家电领域客户有艾欧史密斯（中国）水系统有限公司、合肥美的洗衣机有限公司、创维电器股份有限公司、江苏双鹿智家科技有限公司、宁波方太厨具有限公司等客户，在家电领域客户结构不断优化；在深耕家电领域客户的同时，公司还拓展非家电领域客户，如安徽驰宇新材料科技有限公司、科大国创新能科技有限公司、合肥华翔汽车金属部件有限公司等。 3、持续加大研发投入，报告期内，公司取得两项发明专利。 4、报告期内，持续推进募投项目建设。 (二)行业情况 公司主要从事金属结构件、家电装饰面板和金属模具等家用电器专用配件及模具的研发、生产和销售，下游客户主要为冰箱、电视机、洗衣机等家电知名厂商，因此公司产品的市场需求和发展方向受冰箱、电视机等家电行业的市场规模、发展趋势的影响。 1、家用电器行业情况 我国是家电生产和消费大国。作为一个万亿级产业，家电产业是拉动我国内需的一个重要增长点，能够为促进形成强大国内市场和构建新发展格局提供有力支撑。《中国家电工业“十四五”发展指导意见》提出，要加快数字化、智能化、绿色化转型升级，不断提升家电行业的全球竞争力、创新力和影响力，到2025年成为全球家电科技创新的引领者。 根据奥维云网（AVC）推总数据，2023年中国家电市场（不含3C）零售额达到8,498亿元，同比增长3.6%。冰箱、洗衣机、空调等传统品类需求平稳，干衣机、洗碗机等普及率较低品类保持较快增长。2023年，我国主要品类家电保有量超过30亿台，每百户居民拥有空调、冰箱、电视均超百台，一些家电使用的时间也较长，更新换代的需求和潜力很大。在消费升级的大背景下，消费者对家电产品的功能性、智能化、节能化需求日益增强，这直接推动了家电更新换代的需求增长。尤其是近年来智能家居设备的普及，使得家电产品从单一功能向多功能、智能互联方向发展，从而激发了消费者更换老旧家电，追求更先进、高效、便捷产品的强烈意愿。《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》政策落地与市场需求相契合将撬动庞大的家电市场，尤其是高端化、智能化产品的更新换代需求将进一步释放。根据Gfk2023年零售监测数据，万元以上冰箱零售额占比38%，较2022年提升2.9个百分点；万元以上洗衣机零售额占比13.8%，较2022年提升0.1个百分点；8,000元以上洗碗机零售额占比42.5%，较2022年提升3.4个百分点。 2、家用电器专用配件行业 家电专用配件制造业是家电行业的重要组成部分，