升华兰德二零二三年年报

2023年報 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM（「GEM」）的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較在聯交所主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告的全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告的資料乃遵照GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而刊載，旨在提供有關浙江升華蘭德科技股份有限公司（「本公司」）的資料。本公司董事（「董事」）願就本報告所載資料共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信：(i)本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成份；及(ii)且無遺漏其他事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。 目錄 公司資料2董事長報告書3管理層討論及分析5董事、監事及高級管理人員16企業管治報告書22環境、社會及管治報告書31董事會報告書40監事會報告書47獨立核數師報告書48綜合損益及其他全面收益表53綜合財務狀況表55綜合權益變動表56綜合現金流量表57綜合財務報表附註59財務概要112 公司資料 董事執行董事王鋒先生（董事長兼行政總裁）管子龍先生徐劍鋒先生 中國主要營業地點中國 浙江省杭州市西湖區雙龍街239號西投創智中心1號樓11樓 非執行董事陳平先生（副董事長） 獨立非執行董事蔡家楣先生黃廉熙女士黃軒珍女士 香港主要營業地點香港九龍觀塘鴻圖道19號富登中心15樓1505室 監事宋志偉先生（主席）沈小芬女士沈儒佳女士 香港股份過戶登記處香港證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號舖 授權代表徐劍鋒先生霍兆麟先生 公司秘書霍兆麟先生 核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司香港銅鑼灣告士打道311號皇室大廈安達人壽大樓17樓 審核委員會黃軒珍女士（主席）蔡家楣先生陳平先生 薪酬委員會蔡家楣先生（主席）王鋒先生黃軒珍女士 主要往來銀行中國銀行股份有限公司德清支行中國浙江省湖州市德清縣武康鎮永安街36號 提名委員會黃廉熙女士（主席）王鋒先生蔡家楣先生 註冊辦事處中華人民共和國（「中國」）浙江省湖州市德清縣鐘管鎮南湖路9號 浙江德清農村商業銀行股份有限公司中國浙江省湖州市德清縣武康鎮沈長圩街50號 股份代號8106 董事長報告書 本人謹代表董事會（「董事會」），呈報本公司及其附屬公司（合稱「本集團」）之二零二三年年報。 財務摘要 本集團於截至二零二三年十二月三十一日止年度錄得來自持續經營業務之收入約人民幣98,089,000元（二零二二年：人民幣135,024,000元）、本公司擁有人應佔來自持續經營業務之虧損淨額約人民幣42,773,000元（二零二二年：人民幣19,005,000元）及本公司擁有人應佔來自持續經營業務及已終止經營業務虧損淨額約人民幣42,773,000元（二零二二年：人民幣16,168,000元）。 董事會不建議就截至二零二三年十二月三十一日止財政年度派付末期股息（二零二二年：無）。 運營回顧及展望 於本報告年度內，隨著國內「新冠肺炎病毒」疫情的結束，本集團各業務分部的經營活動已逐步進入正常，但是疫情帶來的深遠影響將持續影響著本集團的業務發展，如客戶資金預算的重新考慮、消費行為習慣的改變、對智能化服務需求的增長等等，對本集團各項業務的開展帶來了新的挑戰和機遇。本集團積極應對市場新環境，制訂經營新策略，加强新市場開拓，調整業務結構，力争穩定業務基本盤、謀求新發展。 一是本集團圍繞「十四五」發展戰略目標，加強開拓傳統基本業務市場，不斷整合優化內部資源，尋求外部借力，內外合力，確保業務穩定健康發展。本報告年度內，(i)硬件及計算機軟件銷售業務在繼續做好存貨及應收款風險防控的同時，不斷調整銷售策略及銷售結構，維護現有主要客戶群體，老客戶的業務量走出了先低後高的良好趨勢，同時努力開發其他終端新客戶，積極拓展系統集成服務業務，確保該業務整體穩健發展；及(ii)提供智慧城市解決方案業務積極把握國內智慧城市建設發展機遇，加强營銷中心職能體系建設，擴充銷售隊伍力量，強化市場職能，對外注重國內大市場政策及需求分析，對內加強創新應用的整合優化，完善解決方案產品與服務。借力外部資源，強化內部協同，抓住國內推動「數字治理」、試點「居民服務一卡通」和浙江省「數字化改革」等市場機會，繼續向本集團保持良好客戶關係的當地城市「數字市民及市民卡服務平台」提供持續的軟件系統開發服務和增值服務，與此同時，積極開拓山西省、河北省、山東省、江西省等省外市場，包括遵循借力發展的思路，注重合作創新，與戰略合作夥伴共同推動省外市場開拓，以爭取更好地獲得服務合同訂單。 二是本集團主動調整業務結構，力爭實現業務轉型突破發展。本報告年度內，(i)繼上年度剝離出售社群營銷服務業務後，四季度決定終止了遲遲無法解決收費瓶頸的智慧安全校園項目，以集中資源尋求新的發展；(ii)本集團還藉助AIoT、大數據等新技術的發展，大力創新提供基於城市數據大腦的新型智慧城市解決方案服務及其他細分領域的新解決方案服務，年內實現了在智慧園區應用的新突破，並加強微服務架構產品研發、數據中心產品研發、統一支付產品研發等賦能業務發展；及(iii)本集團更新了「十四五」發展戰略規劃以切合本集團發展需要，並在做好業務規劃的同時，繼續尋求收購投資新項目，以求通過資本擴張實現業務發展的有效突圍。 三是本集團有序推進企業管理提升，一方面是提管理抓效益，落實降本增效活動，控制各類費用開支。另一方面是加強風險防控，妥善化解庫存風險，著力推動應收款回籠，有效控制應收款風險。再一方面是強化團隊建設，優化內部組織及人員調整，加強集約化管理，企業管理文化得到了進一步統一，內部管理協同得到了進一步鞏固。 於本報告年度內，本集團繼續堅持發展方向，打造符合本集團發展的商業生態。本集團深知發展的道路上還面臨著諸多的挑戰，本集團能否在激烈的市場競爭中抓住機遇，搶佔先機，形成業務核心競爭能力，取得業務重大突破還存在不確定性。展望未來，本集團將緊緊圍繞「十四五」發展戰略目標，結合梳理瞭解的現有三大業務分部面臨的市場環境，順應國內推動「數字中國」以及浙江省「數字化改革」浪潮等發展大勢，積極把握國內智慧城市建設和移動互聯網產業的發展機遇，針對自身所處行業領域的痛點，挖掘並抓住市場需求，發揮業務資源優勢和上市平台優勢，充份把握人才在企業發展中的關鍵作用，力求實現本集團業務的有效突破，以提高本集團綜合盈利能力。本集團將穩定傳統業務的基本盤，加強智慧城市新應用解決方案服務的有效落實，強化內部系統化管理，促進協同發展，層層落實各級責任，盡快實現本集團的扭虧為盈，確保本集團可持續健康發展，創造更多的商業價值回報本公司的股東（「股東」）、回饋社會。 最後，本人謹代表董事會及管理層向本集團的業務合作夥伴、客戶及廣大股東一直以來的支持，以及全體員工長期以來的辛勤付出，表示衷心的感謝！ 二零二四年三月二十六日中國杭州市 管理層討論及分析 運營回顧1.年內運營業績回顧 (i)概觀 持續經營業務本集團主要從事(i)硬件及計算機軟件銷售；(ii)提供智慧城市解決方案；及(iii)提供電商運營解決方案服務（該業 務分部於二零二二年第四季度完成出售本集團持有的浙江典石科技有限公司（「浙江典石」）的全部股權（「出售事項」)，終止提供母嬰社群營銷服務業務，並已暫停原傳統的提供電商供應鏈服務業務，正在尋找其他合適商機中）。 本集團的收入概無任何特別季節波動，惟第一季度各業務分部的收入一般會低於其他季度除外，此乃主要由於在歷時一個星期的春節假期（每年一月或二月）前後，全中國各地的業務活動均會減少。然而，本集團提供智慧城市解決方案業務的特點是以項目為基礎，目前主要業務收入來自具體項目，其收入取決於項目訂單的獲得、獲得訂單的合同金額和項目實施進度，因而會存在波動。 與行業表現類似，本集團硬件及計算機軟件銷售以及電商貿易的毛利率通常相對較低。隨着產品結構及銷售策略的不斷優化以及服務水平的提升，毛利率會相應有所提高。另一方面，本集團提供軟件開發、技術支持及各類增值服務通常會有相對較高的毛利率（不同項目及╱或產品的毛利率互有差異）。 已終止經營業務於截至二零二一年十二月三十一日止年度第三季度末，本集團開始提供母嬰社群營銷服務及經營提供自主開發 的電商平台服務，作為推動移動互聯網服務發展的渠道之一。然而，該業務的表現未能符合本集團的初始預期，本集團於二零二二年第四季度透過出售事項終止該業務，並繼續尋求本集團業務轉型發展的其他途徑。有關出售事項及終止該業務的詳情已載於本公司日期為二零二二年九月六日的公告、日期為二零二二年十一月二十五日的通函及日期為二零二三年三月二十一日的二零二二年年報。 (ii)收入 持續經營業務於截至二零二三年十二月三十一日止年度，(i)硬件及計算機軟件銷售業務產生收入約人民幣85,863,000元（二 零二二年：人民幣113,147,000元），與去年比較減少約24.11%。該業務目前客户集中度較高，大客户訂單量波動對業務收入影響較大。於本報告年度內，該業務大客户需求不足，且市場競爭激烈導致新客户開拓不理想，故收入同比大幅下降。然而，本年度下半年業務收入有所好轉，客戶集中度狀況有所改善，老客戶的業務量走出了先低後高的良好趨勢，同時努力開發其他新終端客戶；(ii)提供智慧城市解決方案業務產生收入約人民幣12,226,000元（二零二二年：人民幣21,445,000元），與去年比較減少約42.99%。目前該業務以建設項目為主。由於每個報告年度在建項目的合同金額以及項目的完成進度不同，各報告年度之間確認的收入金額會有一定的波動。本集團正積極拓展運營服務以提升該業務穩定收益能力。此外，於本報告年度內，受市場宏觀經濟情勢、市場競爭持續加劇及本集團在市場開拓方面表現未乎理想影響，收入同比大幅下降；及(iii)提供電商運營解決方案服務業務並無產生收入。截至二零二二年十二月三十一日止年度，該業務產生收入約人民幣432,000元。該業務自二零二二年第一季度起已暫停其原傳統業務，目前正在尋找其他合適電商服務商機，以待支持提供智慧城市解決方案業務的運營服務輸出。 本集團截至二零二三年十二月三十一日止年度來自持續經營業務之收入約為人民幣98,089,000元（二零二二年：人民幣135,024,000元），較二零二二年收入減少約人民幣36,935,000元，即減少約27.35%。 (iii)毛利率 持續經營業務於截至二零二三年十二月三十一日止年度，(i)硬件及計算機軟件銷售業務的毛利率約為7.18%（二零二二年： 7.30%）。於本報告年度內，本集團繼續調整該業務的銷售策略及銷售結構，增加較高毛利率品牌及產品的銷售，減少低毛利率品牌及產品的銷售，以提高毛利率；(ii)提供智慧城市解決方案業務的毛利率約為43.74%（二零二二年：34.94%）。該業務毛利率受各個報告年度進行的相關項目的毛利率影響，存在一定波動。本集團正積極拓展運營服務以提升該業務穩定獲利能力；及(iii)提供電商運營解決方案服務業務並無產生收入及毛利。截至二零二二年十二月三十一日止年度，該業務的毛損率約為0.16%。該業務已暫停其原傳統業務，正在尋找其他合適商機中。 本集團截至二零二三年十二月三十一日止年度來自持續經營業務的毛利率約為11.74%（二零二二年：11.66%）。 (iv)本公司擁有人應佔虧損 持續經營業務 於截至二零二三年十二月三十一日止年度，(i)硬件及計算機軟件銷售