均普智能：宁波均普智能制造股份有限公司2023年年度报告

公司简称：均普智能 宁波均普智能制造股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人周兴宥、主管会计工作负责人陶然及会计机构负责人（会计主管人员）马家明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经第二届董事会第十八次会议，第二届监事会第十二次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》。公司2023年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配议案尚需公司2023年年度股东大会审议通过。 根据《上市公司股份回购规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。公司在2023年度以集中竞价交易方式累计回购公司股份852,103股，支付的资金总额为人民币4,527,047.28元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................13第四节公司治理...........................................................................................................................92第五节环境、社会责任和其他公司治理.................................................................................113第六节重要事项.........................................................................................................................118第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................149第八节优先股相关情况.............................................................................................................160第九节债券相关情况.................................................................................................................161第十节财务报告.........................................................................................................................161 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 公司2023年度实现营业收入209,579万元，同比增长5.03%；归属于母公司所有者的净利润-20,611万元，同比减少587.52%；公司期末总资产515,573万元，同比增加7.24%； 本年度公司毛利率17.24%，与2022年毛利率21.39%相比，同比下降4.15%。主要系北美各地政府上调最低工资以及欧洲工会的强制涨薪导致人工成本的增加，制造费用受通货膨胀影响增长，原材料成本与去年基本持平。 公司归属于母公司所有者的净利润-20, 611万元，同比减少587.52%。主要原因如下：资产减值损失-计提1.14亿其中包括存货跌价准备1.07亿及746万美国商誉减值。其中GKN项目2023年计提资产计提损失5,643万元。该项目是美国子公司接入的战略级标杆项目，有助公司在前沿技术领域突破。但是，该项目具有技术难度大、复杂程度高的特点，执行过程中需要整合其他子公司的技术资源对其帮助，且该项目初始毛利较低。另一方面，美国子公司原管理层对该项目难度认知不足、管理欠缺；受公共健康事件影响，美国子公司技术团队与其他子公司技术团队前期在项目沟通上不充分、不及时，预验收时出现较大技术问题；后续其他子公司加强了与美国子公司的项目协作，项目进展顺利，已于今年一季度进行交付验收。2023年公司已经更换原美国公司总经理及相关管理层并严肃追责，新的美国公司管理层已实现对项目更为有效的管理。 公司2023年财务费用9,976万元，财务费用较2022年增长7,080万元，主要系海外利率上升，利率水平处于高位，公司的浮动利率借款受到影响，2023年公司海外银行借款利息受欧洲EURIBOR基准利率上调导致贷款利率上升2.75%，利息费用6,326万元，较去年增长1,249万元。另外，受到汇率波动影响，公司2023年汇率变动损失742万元，去年同期汇率收益为2,623万元，汇兑变动损失导致费用增长3,365万。2023年因海外融资需要，新增一次性银团融资费用2,356万元，该费用包括由银团委派第三方咨询专家出具报告及银行续贷及其他相关费用。 发生一次性重组费用1,450万元。2023年公司为进一步统筹发展中国区、欧洲区、北美区业务，公司经过缜密计划，对全球业务布局进行优化调整重组并且成立汽车动力总成及电驱系统和新能源储能事业部、汽车零部件及测试技术事业部和消费医疗事业部，涉及相关一次性重组费用、裁员遣散费用等。 商誉减值金额746万元。公司结合美国制造行业发展状况并根据目前美国资产组经营情况，基于谨慎性原则，判断美国相关资产组商誉存在减值迹象，经公司聘请专业评估机构北京中企华资产评估有限责任公司对美国子公司商誉资产组进行资产评估，天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计复核，最终美国资产商誉减值金额为746万元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 “十四五”智能制造发展规划指出，智能制造的进展程度直接关乎我国制造业质量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成现代产业体系、实现新型工业化具有重要作用。进一步推进智能制造，需要立足制造本质，紧扣智能特征，以工艺、装备为核心，以数据为基础，依托制造单元、车间、工厂、供应链等载体，构建虚实融合、知识驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统，推动制造业实现数字化转型、网络化协同、智能化变革。 “新质生产力”这一概念自2023年9月提出以来，市场各方主体等都提出以新质生产力推动高质量发展的新要求。科技创新能够催生新产业、新模式、新动能，是发展新质生产力的核心要素。当前，全球科技创新进入密集活跃期，呈现交叉融合、高度复杂和多点突破的态势，以无所不在的渗透性、扩散性、带动性广泛赋能经济社会发展，让新质生产力展现出比传统生产力更加强大的科技内核。 智能制造可以有效促进产业和资源要素深度融合，推动形成以科技为引领的新质生产力，为制造业高端化智能化绿色化发展提供有力支撑，通过将数字技术、人工智能等新一代信息技术融入传统产业来提高全要素生产率，通过数实融合促进制造业向高端化、高效能、高质量的集群化方向发展，有效引领带动制造业智能化转型升级，推动先进制造业和现代服务业深度融合发展、有力支撑推进新型工业化高质量发展、促进数字经济和实体经济、实体经济和资源要素深度融合，不断壮大实体经济根基，支撑引领现代化产业体系建设。 公司作为全球布局的智能制造装备供应商，主要从事成套装配与检测智能制造装备、机器人及工业数字化智能软件的研发、生产、销售和服务，通过汽车动力总成及电驱系统事业部、新能源储能及电池事业部、汽车零部件及汽车电子测试技术事业部、消费品及医疗事业部、数字技术和服务事业部五大全球事业部，针对全球核心客户，以全球大客户经理、区域客户经理分级管理和协作为依托，为新能源智能汽车、医疗健康、消费品及工业机电等领域的全球知名制造商提供智能制造整体解决方案。公司生产经营中注重工业数字技术运用，通过自研软件面向装备、单元、车间、工厂等制造载体，构建制造装备、生产过程相关数据字典和信息模型，开发生产过程通用数据集成和跨平台、跨领域业务互联技术。面向制造全过程，运用智能制造系统规划设计、建模仿真、分析优化等技术，通过人工智能辅助决策的工业软件，结合公司长期积累的行业经验，根据客户需求安装在公司研发生产的高端装备中，用于产线的智能化提升，提高综合生产效率。 （一）主