深水规院：2023年年度报告
2023年年度报告 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人朱闻博、主管会计工作负责人雷冬梅及会计机构负责人(会计主管人员)陈和林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2023年度，公司实现营业收入为76,904.27万元，较2022年度下降17.46%；实现归属于上市公司股东的净利润为-2,966.48万元，较2022年度下降1.22%；实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-4,519.85万元，较2022年度下降20.84%。 2023年度，公司营业收入、经营业绩均有所下降，且整体处于亏损状态，主要原因包括： 1.营业收入下降，成本波动敏感性较低，业务毛利减少 受客户端投资效率放缓的影响，市场竞争加剧，新项目获取难度增大、既有项目实施进度放缓、合同转化效率降低，公司核心的工程咨询类业务收入同比下降，而对应成本投入以人力资源为主，下降幅度有限。勘测设计、规划咨询类业务毛利下降明显。 公司前期承接的多个水环境设计运营一体化项目，首期三年运营已结束，部分项目终止运营，继续运营的项目续签单价相比之前有较大幅度的下降。 虽然首期三年运营结束后对应折旧摊销成本大幅减少，毛利率有所上升，但是因终止运营、续运营单价下调导致收入呈现较大幅度的下降，使得项目运管类业务整体毛利额有所减少。 2.项目应收款项规模庞大，资产减值准备计提金额维持高位 受客户资金支付计划收紧的影响，政府投资项目结算付款周期变长、回款效率下降，公司项目应收账款及合同资产总额增加、账龄变长，预期信用损失率维持高位，导致资产减值准备计提额居高不下。截至2023年末，公司应收账款及合同资产余额合计139,861.26万元，2023年度计提相关减值准备12,768.68万元，计提金额占利润总额的281.94%。 应对措施： 面对业务盈利下降的挑战，公司将夯实业务布局，实施“圈层梯度”市场战略，紧跟国家水网建设、防灾减灾应急建设，加大市场渗透力度。优化制度机制、加快推进信息化建设，提高生产、管理效率降低生产、管理成本，从而改善业务盈利状况。 同时，公司狠抓项目应收账款及合同资产清收工作，通过结算、清算、奖惩等内部管理手段督促落实款项回收，采取催款函、律师函、仲裁、诉讼等外部催收措施因地制宜的推动长账龄项目应收款的回收，缓解资产减值压力。 公司主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致；公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形； 公司持续经营能力不存在重大风险。具体相关情况详见“第三节、管理层讨论与分析”。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 请投资者注意阅读本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”对公司风险提示的相关内容，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.................................................................................................................... 2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................ 8第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 12第四节公司治理................................................................................................................................................ 39第五节环境和社会责任.................................................................................................................................. 64第六节重要事项................................................................................................................................................ 67第七节股份变动及股东情况......................................................................................................................... 108第八节优先股相关情况.................................................................................................................................. 116第九节债券相关情况....................................................................................................................................... 117第十节财务报告................................................................................................................................................ 118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）载有法定代表人签名的公司2023年度报告全文及摘要原件。（四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。该项解释生效日期为2023年1月1日。 本公司自2023年1月1日起适用该规定。对于因单项交易而确认的使用权资产和租赁负债，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。本次追溯调整对公司期初留存收益没有影响，仅涉及递延所得税资产、递延所得税负债项目的调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 本报告期其他符合非经常性损益定义的损益项目为进项税加计抵减。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）行业发展情况 水利关系国计民生，在国家发展全局中具有基础性、战略性、先导性作用，中国式现代化需要有力的现代化水利支撑保障体系。2023年5月25日，中共中央、国务院印发《国家水网建设规划纲要》，提出到2025年建设一批国家水网骨干工程，国家骨干网建设加快推进，省市县水网有序实施；到2035年基本形成国家水网总体格局，国家水网主骨架和大动脉逐步建成，省市县水网基本完善，构建与基本实现社会主义现代化相适应的国家水安全保障体系；强调各有关部门要细化完善立项审批、资金投入、用地用海、生态环境等配套政策，积极支持国家水网工程规划建设。2024年3月5日，国务院政府工作报告提出统筹水资源、水环境、水生态治理，坚持山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，深入践行绿水青山就是金山银山的理念，建设人与自然和谐共生的美丽中国。3月12日，水利部部署落实两会精神，强调要统筹高质量发展和高水平安全，统筹水灾害、水资源、水生态、水环境治理，加快发展水利新质生产力。根据水利部统计数据，2010年以来我国水利建设年度新增投资额总体呈现稳中有升的态势，2023年全国完成水利建设投资11996亿元，再创历史最高纪录。2024年水利部将持续抓好水利基础设施建设，推进国家水网建设，推动新阶段水利高质量发展，助力巩固和增强经济回升向好态势，并充分利用中央财政增发国债资金加快灾后水利项目建设。随着水利基建项目持续稳定投入，按有关标准可以初步测算水利建设相关的工程勘测设计、规划咨询等市场规模也将保持高位。由此可见，未来水利行业成长空间明确。 粤港澳大湾区经济发达、水情复杂、治水需求投入量大，当地水利工程市场规模和增速均位居全国前列。根据《广东省水利发展“十四五”规划》，“十四五”水利建设项目规划总投资规模8,201亿元，其中“十四五”期间计划完成投资规模4,050亿元。广东省水利厅发布信息显示，2023年全省完成水利投资1006亿元，首次突破1000亿元，创历史新高，2024年将力争水利建设投资再创新高。公司抓住粤港澳大湾区发展机遇，在继续巩固和加强在深圳地区水务勘测设计、规划咨询、项目运管领域的优势地位的同时将市场拓展的重点放在广东省内，可以更加充分地利用自身积累的资源、产品服务优势，开拓市场、拓展业务，推广深圳先进治水经验，加快市场渗透，提高经济效益。 《2024年深圳市政府工作报告
