银之杰：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年04月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈向军、主管会计工作负责人张春雷及会计机构负责人(会计主管人员)张春雷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）业绩亏损的具体原因 2023年度，公司营业收入总体较上年度下降9.06%，其中金融信息技术业务下降5.12%，移动信息服务业务下降17.23%，电子商务业务增长2.42%；净利润方面，金融信息技术业务、移动信息服务业务因营业收入下降而呈现亏损，电子商务业务保持稳定盈利，2023年度主营业务合计净利润为亏损7,010.43万元；公司战略投资的东亚前海证券本年度对公司投资收益的影响为-4,642.04万元。综合以上因素，公司2023年度经营业绩亏损。 （二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标是否发生重大不利变化，是否与行业趋势一致 公司主营业务涉及金融信息技术服务、移动信息服务和电子商务三大领域，属于信息技术行业，是国家重点发展产业领域。公司核心竞争力具体体现在技术与行业经验、客户资源、产业生态布局等方面。公司的主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化。报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润亏损，主要原因涉及行业竞争、全球经济环境下行等因素，不属于与行业趋势严重背离的情况。 （三）所处行业景气情况，是否存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形 公司所处行业为软件和信息技术服务业，具体为金融行业的软、硬件产品和信息技术服务。软件和信息技术服务以及金融信息技术服务均为国家政策大力支持的行业，虽然传统的软、硬件产品和服务会受到市场竞争、产品周期和市场容量的影响，但行业内以大数据、互联网、数字化、智能化为特点的产业升级正在不断迭代发展。公司顺应行业发展的趋势，响应国家有关政策指引，正在积极发展包括数据要素、人工智能、行业大模型、5G富媒体消息等创新业务，市场前景广阔，不存在所处行业整体产能过剩、持续衰退或者被技术替代的风险。 （四）持续经营能力是否存在重大风险 2023年度公司经营业绩亏损，但主营业务收入为101,514.52万元，与上年度相比基本保持稳定，经营活动产生的现金流量净额为12,834.27万元。截至2023年年末，公司资产负债率为53.15%。公司最近三个年度连续亏损，主要原因是宏观经济环境、传统业务面临的市场竞争、商誉减值、对外投资收益为负等因素的影响。但公司正在采取积极措施改善 经营业绩，主要是顺应行业发展趋势，响应国家有关政策指引，积极发展包括数据要素、人工智能、行业大模型、5G富媒体消息等创新业务，在报告期内已取得一定进展，且公司核心团队人员稳定，内控管理规范，持续经营能力不存在重大风险。 本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司可能面临短期盈利能力风险、运营资金短缺风险、经营管理风险、汇率波动风险等，具体内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................8第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................12第四节公司治理...............................................................................................................................43第五节环境和社会责任..................................................................................................................60第六节重要事项...............................................................................................................................61第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................75第八节优先股相关情况..................................................................................................................82第九节债券相关情况......................................................................................................................83第十节财务报告...............................................................................................................................84 备查文件目录 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有公司董事长陈向军签名的公司2023年年度报告； 5、其他备查文件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求：报告期内，公司主营业务涉及金融信息技术、移动信息服务、电子商务三大领域。公司三大主营业务所处行业情况如下： （一）金融信息技术 1、行业发展情况 我国金融信息技术行业，特别是银行信息技术行业总体上保持稳定增长的发展态势。在新一轮科技革命和产业迭代的背景下，金融科技蓬勃发展，人工智能、大数据、云计算、物联网等信息技术与金融业务深度融合，为金融发展提供源源不断的创新活力，金融与科技进入融合发展的新阶段。作为科技创新的重要领域，信创产业迎来新一轮发展机遇，作为信创产业重要组成部分的金融信创也将迎来快速发展。随着国内数字经济发展的提速、金融信创国产化的不断推进，银行等金融机构亟需提升自身科技支撑、经营管理数字化、以及数据治理和管理方面的能力，银行IT建设需求持续高景气。此外，随着我国数据要素市场化进程的加快，公共数据资源价值的释放，推动数据要素价值创造的新业态成为经济增长新动力，基于数据要素的业务有望推动金融信息技术行业持续增长。据IDC统计，2022年中国银行业IT解决方案市场总规模达到648.8亿元人民币，同比增长10.1%；预计到2027年，中国银行业IT解决方案市场规模将达到1,429.15亿元人民币。 2、行业政策影响情况 2022年1月，央行发布《金融科技发展规划（2022-2025年）》，提出八大重点任务，推动我国金融科技从“立柱架梁”全面迈入“积厚成势”新阶段，力争到2025年实现整体水平与核心竞争力跨越式提升。2023年2月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，提出“推动数字技术和实体经济深度融合，在农业、工业、金融、教育、医疗、交通、能源等重点领域，加快数字技术创新应用”及“加快建立数据产权制度，开展数据资产计价研究，建立数据要素按价值贡献参与分配机制”。2023年12月，国家数据局等部门出台《“数据要素×”三年行动计划（2024-2026年）》，聚焦工业制造、现代农业、商贸流通、交通运输、金融服务等12个行业和领域，明确发挥数据要素价值的典型场景，推动激活数据要素潜能。以上政策和导向都为金融信息技术行业的发展创造了良好的政策环境。 （二）移动信息服务 1、行业发展情况 根据《2023年通信业统计公报》，2023年，全国移动短信业务量比上年下降0.3%，移动短信业务收入比上年下降0.7%。随着5G、大数据、移动互联网等技术的不断发展，新的业务模式及产品类型不断涌现，移动信息服务行业的应 用场景日益增加，对移动信息服务行业的产品创新、技术创新和服