科士达：2023年年度报告

深圳科士达科技股份有限公司 2023年年度报告 2024-008 2024年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘程宇、主管会计工作负责人刘程宇及会计机构负责人（会计主管人员）陈锐亭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中可能面临的风险，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以586,876,094股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..........................................................2第二节公司简介和主要财务指标........................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................10第四节公司治理........................................................................30第五节环境和社会责任.................................................................43第六节重要事项........................................................................46第七节股份变动及股东情况............................................................53第八节优先股相关情况.................................................................61第九节债券相关情况...................................................................62第十节财务报告........................................................................63 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、其他备查文件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度施行该事项相关的会计处理。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 □是否 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 科士达成立于1993年，是一家专注于数据中心（IDC）及新能源领域的智能网络能源供应服务商。作为中国不间断电源产业领航者、行业领先的安全用电环境一体化解决方案提供商，研发生产的数据中心关键基础设施产品、新能源光伏发电系统产品、储能系统产品、新能源汽车充电产品技术处于行业领先水平，一体化解决方案广泛应用于各行业领域。公司坚持“市场导向+技术驱动”的发展思路，以“客户为本，匠心为质”的市场品牌定位，始终坚持行业深耕，建立了行业领先的以市场需求为导向的营销网络平台、产品研发平台及智能化供应链生产管理平台。在全球化进程中着力开拓布局海外市场，推进全球化公司品牌形象建设，构筑完善的经营管理体系和自主知识产权体系，形成企业可持续发展的核心竞争力，为公司业绩持续增长夯实基础。公司各板块业务所处行业情况如下： （一）数据中心行业 在数字经济时代，数据中心是汇聚着计算资源、网络资源、数据资源的重要基础设施，是国家和企业加速数字化发展的核心引擎和战略资源。近年来，随着AI、云计算、大数据的创新发展，作为信息基础设施的数据中心及通信设备承担的计算量越来越大，对计算效率的要求也越来越高。与此同时，政策利好也在持续加速数据中心的建设，各地陆续出台相关政策推动数据中心加速迈向“绿色低碳”转型之路。2023年2月，中共中央、国务院发布了《数字中国建设整体布局规划》，提出系统优化算力基础设施布局，促进东西部算力高效互补和协同联动，引导通用数据中心、超算中心、智能计算中心、边缘数据中心等合理梯次布局。在新基建政策与国家数字化转型发展战略的共同作用下，中国数据中心行业快速发展，技术水平、服务质量不断提升。未来，数据中心建设高效化、智能化、绿色化、集成化产品将成为支撑信息社会的重要基础设施。 （二）新能源行业 1、新能源光伏 全球各国为了实现“双碳”目标和应对气候变化，大力发展清洁能源已成为全球共识。新能源光伏和储能行业在推动“双碳”目标的达成方面起着重要的战略性作用。在第二十八届联合国气候变化大会上，超过100个国家达成了一项重要协议，即在2030年全球可再生能源装机容量增至3倍，至少达到11,000GW，具体而言，到2030年，光伏装机容量将从2022年的1,055GW增加到2030年的5,457GW。国内相关新能源光储政策及指引也在适时出台，推动新能源行业加速发展。2023年4月，国家能源局发布了《2023年能源工作指导意见》，提出要巩固风电光伏产业发展优势，持续扩大清洁低碳能源供应，积极推动生产生活用能低碳化清洁化，供需两侧协同发力巩固拓展绿色低碳转型强劲势头,大力发展风电太阳能发电。根据国家能源局发布，截止2023年年底，全国累计发电装机容量约29.2亿千瓦，同比增长13.9%。其中，太阳能发电装机容量约6.1亿千瓦，同比增长55.2%。 2、新能源储能 储能技术是构建新型电力系统战略、推动能源革命，实现“双碳”目标的重要技术支柱。在发电及输配电侧，储能是解决发电消纳、增强电网稳定性、提高配电系统利用效率的合理解决方案。而面对分时电价差距扩大及高耗能电价上涨政策，工商业及户用储能系统即能有效解决用户对于用电经济性的客观诉求。2023年1月，国家能源局印发《2023年能源监管工作要点》，主要包括在电力市场机制方面加快推进辅助服务市场建设，在稳定系统安全运行方面探索推进“源网荷储”协同共治。2023年3月，国家能源局发布《关于加快推进能源数字化智能化发展的若干意见》，要求加快新能源微网和高可靠性数字配电系统发展，提升用户侧分布式电源与新型储能资源智能高效配置与运行优化控制水平。根据国家能源局发布，截至2023年底，全国已建成投运新型储能项目累计装机规模达3139万千瓦，2023年新增装机规模约2260万千瓦，较2022年底增长超过260%。而在海外市场，以欧洲、北美、澳洲等为代表的高电价国家及地区装机需求亦在持续增长，光储方案成为提升能源利用率及使用经济性的优选方案。综上，“光伏+储能”在推动能源领域碳达峰、碳中和过程中将发挥显著作用，行业发展前景巨大。 3、新能源充电 根据公安部统计，截至2023年底，全国新能源汽车保有量为2041万辆，同比增长38.76%，占汽车总量的6.07%，呈高速增长态势。2023年底全国充电基础设施累计859.6万台，同比增加65%，其中2023年新增量338.6万台，同比增长30.6%，当前桩车比为1∶2.4，基本满足新能源汽车快速发展需求，但距离实现车桩比1:1仍有市场空间。2023年2月，工业和信息化部等八部门发布《关于组织开展公共领域车辆全面电动化先行区试点工作的通知》，提出试点期为2023-2025年，要求公共领域新增及更新车辆新能源占比力争到80%，新增公共充电桩（标准桩）与公共领域新能源汽车推广数量（标准车）比例力争达到1:1。2023年4月，中共中央政治局会议提出巩固和扩大新能源汽车发展优势，加快推进充电桩、储能等设施建设和配套电网改造。新能源车的市场需求带动充电桩行业的发展，大功率快充市场的需求更趋明显，充电桩行业正处于高速发展中，特别是以“储充模式”、“光储充模式”等为代表的新集成化的电力解决方案将成为未来新能源汽车充电行业发展方向。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司业务发展情况 1、数据中心关键基础设施产品 公司作为最早进入数据中心产品领域的国内企业之一，经过多年深耕发展，亦已成为业内数据中心基础设施产品品类最齐全的公司之一。公司自主研发生产的数据中心产品已趋向多元化、集成化发展，主要包括：不间断电源（UPS）、高压直流电源、精密空调、通信电源、精密配电、蓄电池、网络服务器机柜、动力环境监控等设备和系统，广泛应用于金融、通信、IDC、互联网、政府机构、轨道交通、工业制造、电力、医疗、教育等行业和领域，着力保障数据中心信息安全、维护其稳定可靠持续运行。针对细分场景需求，公司推出的适用于工业环境应用的工业UPS机型，在相关行业得到良好应用。针对行业数据中心建设的特殊需求，公司在标准化、模块化的数据中心产品基础上，结合集成机柜系统、密闭冷通道系统、供配电系统、制冷系统、监控系统，通过高集成智能化设计为用户提供一站式数据中心解决方案，主要包括微型数据中心解决方案（IDU）、小微型数据中心解决方案（IDM）、大中型数据中心解决方案（IDR）、一体化户外柜（IDU）以及集装箱预制化数据中心（IDB）。针对当下如火如荼的算力型数据中心，公司也推出了高度适配的产品，如科士达YMK系列模块化UPS，采用100kw模块，高效、紧凑、储备一体、支持联合供电，还可整合至科士达预制式电力模组内，