容百科技：2023年年度报告

公司代码：688005 宁波容百新能源科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人白厚善、主管会计工作负责人俞济芸及会计机构负责人（会计主管人员）崔严方声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币362,149,625.26元。经董事会决议，公司2023年年度拟以现有总股本484,223,588股剔除回购专用证券账户中已回购股份5,788,628股后的股本478,434,960股为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利3.03元（含税），以此计算合计拟派发现金红利144,965,792.88元（含税），占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的24.96%。公司不送红股，不进行资本公积金转增股本。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 公司2023年度利润分配预案已经公司第二届董事会第三十二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义···························································································································5第二节公司简介和主要财务指标······················································································8第三节管理层讨论与分析································································································13第四节公司治理·················································································································46第五节环境、社会责任和其他公司治理········································································67第六节重要事项·················································································································77第七节股份变动及股东情况····························································································97第八节优先股相关情况···································································································108第九节债券相关情况·······································································································108第十节财务报告···············································································································109 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 七、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 1.报告期内，新能源行业保持增长态势，在国内市场竞争加剧的背景下，公司仍能保持综合竞争优势，报告期内公司主营产品销量10.10万吨，较上年同期增长11.97%，三元正极市占率进一步提高，稳居龙头。 2.报告期内，公司实现营业收入226.57亿元，同比下降24.78%，主要由于公司产品售价随原材料价格下降而调整。 3.报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润5.81亿元，同比下降57.07%，每股收益及净资产收益率等主要财务指标较上年均有所下降。主要受以下因素综合影响： （1）2023年主要原材料锂盐的价格大幅下跌，及下游应对原材料波动进行阶段性库存管理导致公司产能利用率下降，对公司毛利、资产减值等产生一定不利影响。（2）公司在全球化布局、钠电和磷酸锰铁锂方面进行了战略性投入，对当期利润有一定影响。（3）公司权益法核算的长期股权投资损失及持有合纵科技股票损失合计0.57亿元。（4）公司采取了积极市场竞争策略，影响毛利水平。 4.本报告期末，归属于上市公司股东的净资产较上年末增加17.33亿元，增幅24.89%，主要由于2023年9月，公司通过定向增发募资13.25亿元。 5.公司的销售回款方式以银行承兑汇票回款为主，公司根据现金需求及资金成本状况，对应收票据贴现进行管理。报告期内，公司经营活动产生现金净流入17.95亿元。 九、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 十一、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十二、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，全球新能源行业持续高速增长。根据SNE Research统计，2023年全球新能源车动力电池使用量达705.5GWh，同比增长38.6%；2023年全球储能电池出货量185GWh，同比增长53%。根据中国汽车工业协会数据显示，2023年中国新能源汽车渗透率达31.6%，再创新高，高于上年同期5.9个百分点。相比之下，欧洲和北美的渗透率远低于中国，海外市场拥有广阔的增长空间。受益于下游市场需求增长，2023年公司三元正极材料出货约10万吨，同比增长11%，全球市占率超10%，连续三年保持行业首位。 2023年中，公司分别在上海、首尔、深圳发布全球化战略，并积极推动全球化布局落地工作。2023年底，美国能源部在《通胀削减法案》基础上，进一步提出了受关注外国实体（以下简称“FEOC”）细则，根据条款原文及美国能源部官网解读，公司在韩国等海外自由贸易协定（以下简称FTA）地区设立的子公司，可满足美国《通胀削减法案》税收抵免要求，使得公司在高价值、高成长性的北美市场，获得了更大的发展机会，公司会更加坚定地推动全球化战略，未来将进入崭新的发展阶段。 公司韩国全资子公司JS株式会社，作为国内企业在海外最早投建的大型正极材料工厂，一期已建成产能，产量持续稳步提升。同年8月，韩国基地正式启动二期4万吨/年三元材料和2万吨/年磷酸锰铁锂的项目建设工作，配套8万吨前驱体产能也已完成相应规划。公司已率先在韩国完成了正极、前驱体和循环回收等一体化布局。同期，为更好服务客户，公司完成设立了北美办事处，初步搭建了运营团队，开始了北美工厂的选址论证工作，欧洲工厂的选址投建工作亦取得积极进展。 报告期内，公司实现营业收入226.57亿元，实现归属母公司股东的净利润5.81亿元，同比分别下降24.78%和57.07%，主要原因是：（1）2023年主要原材料锂盐的价格大幅下跌，对公司营收及利润等产生不利影响。（2）公司在全球化布局（韩国、欧美）、磷酸锰铁锂和钠电产品开发方面加大了战略性投入，对当期利润有一定影响。（3）公司采取了积极市场竞争策略，保证了市场占有率的提升，对当期毛利有一定影响。 1、三元材料出货规模连续三年全球首位，海外客户开发取得重大突破 报告期内，公司三元材料出货约10万吨，同比增长11%，全球市占率连续三年保持行业首位。公司销售规模的持续增长源于多年海外市场的布局与开拓。2023年，公司分别与日韩客户签订合作框架协议，并实现向欧美主流车企客户的规模化出货，四季度单月出货规模达千吨。公司产品应用于海外终端车型占比有显著提升，海外市场的品牌影响力进一步提升。 2、9系超高镍产品大规模出货，磷酸锰铁锂、钠电正极行业领先 2023年，公司9系及以上产品已在大圆柱电池大规模应用，全年出货近万吨，进一步夯实了公司在高镍领域的技术领先优势。磷酸锰铁锂得到了国内外客户的高度重视，2023年在保持出货第一的同时，公司还开发了三元掺混的M6P产品、锰铁比7:3的高容量产品，以及下一代固液一体工艺产品，并在车规动力电池上完成中试，2024年有望在车用市场实现突破。公司钠电正极保持层状材料稳定量产的同时，还开发出行业领先的聚阴离子产品，并已经获得不同细分市场核心客户订单。前驱体方面，销量同比增长近30%，同期配套完成海外客户产线认证。 3、固态电池、富锂锰基等前沿技术研发行业领先，专利研发技术成果显著 公司成功开发多款适用于半/全固态电池的高镍/超高镍三元正极材料，其中半固态电池正极材料配套的电池产品已应用于终端客户1000公里超长续航车型，全固态电池的三元正极材料具 备容量高、界面稳定、循环寿命长等特点，获得行业头部客户充分认可；公司已完成多种固态电解质材料的开发，包括硫化物固态电解质、氧化物固态电解质、卤化物固态电解质等，固态电解质材料的离子电导率和空气稳定性均达到行业领先水平；同时，公司成功开发湿法、干电极制备固态