佛慈制药：2023年年度报告

2024年04月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人石爱国、主管会计工作负责人岳金风及会计机构负责人（会计主管人员）徐先凯声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以510,657,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.........................................................2第二节公司简介和主要财务指标......................................................6第三节管理层讨论与分析.............................................................10第四节公司治理......................................................................31第五节环境和社会责任...............................................................49第六节重要事项......................................................................53第七节股份变动及股东情况...........................................................69第八节优先股相关情况...............................................................74第九节债券相关情况..................................................................75第十节财务报告......................................................................76 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有公司董事长签名的2023年年度报告文本原件； 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号）,公司自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，并将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司因2023年收购控股股东佛慈集团持有的广东佛慈普泽60%股权，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则33号——合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期财务数据进行了相应追溯调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 是□否 公司因2023年收购控股股东佛慈集团持有的广东佛慈普泽60%股权，根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则33号——合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期季度数据进行了相应追溯调整。 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）报告期内公司所处行业情况 中医药是我国重要的卫生、经济、科技、文化和生态资源，中医药行业也是我国的战略性产业。随着我国经济持续增长，人民生活水平不断提高，人口老龄化问题日益突出，人民健康意识逐步增强，医疗保健需求不断增长，健康消费不断升级，加上医疗卫生体制改革不断深化，中医药行业取得了较快发展，行业发展前景也非常广阔。 近年来，中医药行业受到党中央和各级政府的高度重视以及产业政策的重点支持。为促进中医药行业发展，我国颁布了多项关于支持、鼓励和规范中医药行业的相关政策。2022年3月，国务院办公厅颁布了《“十四五”中医药发展规划》，进一步提升了中医药发展的战略高度，重点强调中医药的高质量发展；2023年2月发布了《中医药振兴发展重大工程实施方案》，进一步加大“十四五”期间对中医药发展的支持力度，着力推动中医药振兴发展。2021年12月，甘肃省卫生健康委、省发改委等9个部门联合印发《甘肃省“十四五”中医药发展规划》，对全省未来五年的中医药发展目标、主要任务进行了全面规划部署；2023年5月，甘肃省政府办公厅印发了《甘肃省中医药振兴发展重大工程实施方案》，聚焦中医药强省建设，发挥中医药特色优势，推进中医药振兴发展。同时，其他各省也制定了中医药发展政策并推动落实，中药行业迎来了历史性的发展战略机遇期。 另一方面，国家对中医药行业监管亦越趋严格。2022年4月，国家药监局发布《药品年度报告管理规定》，进一步指导药品上市许可持有人建立年度报告制度；2022年12月，国家药监局公开征求《药品标准管理办法（征求意见稿）》意见，进一步规范和加强药品标准的管理工作；2023年以来，国家药监局先后发布《关于进一步加强中药科学监管促进中药传承创新发展的若干措施》《中药注册管理专门规定》，全面加强中药全产业链质量管理，对中药注册和审批管理进行了严格升级。 同时，国家进一步全面深化医改，推进“三医联动”综合改革深入发展。2023年7月，国家卫生健康委等六部门印发《深化医改2023年下半年重点工作任务》，涉及研究完善两票制政策措施、全面加强医药领域综合监管、基本药物配备使用、药品集采、中医药传承创新、分级诊疗等内容；2023年12月正式发布《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2023年）》。 因此，国内医药产业发展环境和竞争形势依然错综复杂。医药研发、医疗保障等政策重大调整，药品集中采购步入常态化、制度化，同时中药材价格大幅上涨，研发以及生产人力等各项成本快速上涨，市场竞争愈加激烈，行业内企业的分化和整合也将进一步加剧，整个行业也面临着巨大的挑战。 综上所述，中医药行业挑战与机遇并存，行业逐步从高速发展向高质量发展转型。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司从事的主要业务情况 1.公司主要业务及产品 公司所处行业为中药制造业，主营业务为中成药及大健康产品的研发、生产和销售，中药材种植和销售，中药饮片加工和销售，防护口罩等医疗器械的生产和销售等业务。 公司拥有药品批准文号467个，常年生产丸剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、胶剂等11种剂型的110多种产品，拥有参茸固本还少丸、复方黄芪健脾口服液等10个独家产品。目前，公司生产销售的主要产品有六味地黄丸、逍遥丸、香砂养胃丸、参茸固本还少丸、阿胶等中成药以及中药饮片、大健康产品，涵盖了补益、感冒、肠胃、妇科、安神睡眠等多个类别和领域。 2.公司经营模式 （1）研发模式 公司围绕中成药制造和大健康产品开发两大主业，依托现有研发创新平台，持续加大科研投入力度，积极开展新产品开发、产品二次开发、创新平台建设、项目申报等研发工作，通过实施创新驱动，提升研发创新能力，促进科技成果转化和产业化。同时深化与兰州大学、上海中医药大学、中国中医科学院等高校及科研院所的合作交流，积极打造中医药产品研发创新高地，提升研发创新能力，促进科技成果转化和产业化，全面提升公司核心竞争力。 （2）采购模式 公司按照生产计划、生产任务，中药材的采收季节特点以及市场行情变化等制定原材料、辅助材料、包装材料等采购计划，采购方式为公开招标和询价比价采购；公司对供应商均进行严格筛选评估和质量审核，选择供货质量稳定、供应及时、信誉度高、服务较好的供应商作为战略合作伙伴，同时结合市场信息的采集与分析，实现专业化招标采购的管理模式，在保证质量的基础上有效降低公司采购成本。 （3）生产模式 公司坚持以市场需求为导向，严格按照GMP规范组织产品生产。生产部根据营销系统提供的各产品年度销售预测以及分解的月度销售计划，制定生产产品的品种、数量、规格和进度要求的生产主计划；生产各车间严格执行生产主计划，根据物料需求计划、工艺路线、生产资源等要素编制本车间生产计划，核对物料库存量、生产能力与生产计划的匹配度，依据任务优先级，分配物料和下达生产指令，通过车间调度管理实现从计划到实施的闭环控制。质量管理部做好来料质量控制、制程质量控制、成品质量控制，并在整个生产过程中关键生产环节进行严格的质量监控，有效保证产品质量安全。 （4）销售模式 公司国内市场的销售模式为经销商经销、终端连锁药房直供销售、基药及医保产品市场招投标与代理销售相结合的销售模式，国外市场目前主要采取合作销售模式。公司持续深化营销体系改革变革，积极引进职业经理人及行业内顶尖咨询策划公司，实施导入阿米巴经营模式，通过对销售渠道、销售政策、营销组织及产品定位全方位进行市场化、职业化、品牌化建设与梳理，全面提升营销能力和品牌影响力。 （二）报告期内公司生产经营情况 2023年，公司董事会带领全体员工全面深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想及党的二十大精神，坚决贯彻中央以及甘肃省、兰州市委经济工作会议精神，全面落实省、市党委政府及甘肃国投集团的决策部署，凝心聚力，克服了经济下行、市场低迷等困难，稳住了公司运行基本盘。2023年实现营业总收入116,313.43万元，同比增长11.58%；实现归属于上市公司股东净利润6,718.97万元，同比下降38.16%。 1.优化布局，有效调度，生产效能大幅提升 公司坚持以市场为导向，持续优化产品结构，推进技术改造，加速提升生产产能。一是加强