深康佳Ａ：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-18 2024年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人周彬、主管会计工作负责人李春雷及会计机构负责人（会计主管人员）平衡声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。 年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................2第二节公司简介和主要财务指标.....................................8第三节管理层讨论与分析..........................................12第四节公司治理..................................................28第五节环境和社会责任............................................44第六节重要事项..................................................52第七节股份变动及股东情况........................................66第八节优先股相关情况............................................70第九节债券相关情况..............................................71第十节财务报告..................................................76 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、经公司法定代表人签字和公司盖章的年报摘要及全文；五、其他有关资料。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 五、其他有关资料 康佳集团股份有限公司2023年年度报告全文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况： 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，本公司自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则解释第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 九、非经常性损益项目及金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 目前，本公司的主要业务有消费类电子、存储芯片贸易及半导体业务等。相关行业情况如下： （一）消费类电子行业 在彩电行业方面，近年来，中国彩电市场已进入存量时代，奥维云网统计数据显示，2023年中国彩电市场零售量为3,142万台，同比下降13.6%，零售额为1,098亿元，同比下降2.3%。随着以Mini LED、Micro LED等代表未来显示技术的不断发展，以及物联网、大数据、云计算、人工智能等技术推动各类电子产品智能化升级，2023年电视新品类发展加快，新显示技术、高刷新率及大尺寸的中高端产品渗透率不断增加。新显示技术方面，2023年，MiniLED显示技术进入到高速普及阶段。奥维云网统计数据显示，2023年中国彩电MiniLED市场零售额渗透率为9.8%，较2022年增长5.4%。高刷新率方面，随着人们生活水平的不断提高，消费者对于优质的观影体验和游戏体验的追求越来越高，高刷新率电视因能提供更为优质的画面而销量持续上升。奥维云网统计数据显示，2023年中国彩电市场刷新率120Hz以上产品零售量渗透率已达31.9%，较2022年增加16.4%。大尺寸方面，在消费升级背景下，中国彩电市场大屏化趋势持续，75英寸及以上的产品销量占比稳步提升。奥维云网统计数据显示，2023年中国彩电市场75英寸产品零售量渗透率为19.9%，较2022年增长6.4%。 在白电行业方面，2023年，白电市场产品的升级步伐不断加快，产品基本功能、性能进一步提升，产品更加美观化、健康化、集成化，产品结构升级推动了高品质家电产品销售增长。冰箱方面，奥维云网统计数据显示，2023年国内冰箱市场零售额规模为1,333亿元，同比增长7.0%，零售量为3,831万台，同比增长1.5%，中高端产品占比仍在持续上升。洗衣机方面，奥维云网统计数据显示，2023年国内洗衣机市场零售额为934亿元，同比增长5.8%，零售量为4,005万台，同比增长3.4%。除销售规模上升外，洗衣机产品销售单价也在平稳提升。空调方面，奥维云网统计数据显示，2023年我国家用空调销售量为15,694.6万台，同比增长10.4%。其中内销出货9,054.1万台，同比增长12.9%；出口6,640.5万台，同比增长7.3%，空调内外销规模均有所提升。 （二）半导体行业 半导体产业是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业，在5G、人工智能、物联网、智能化发展的驱动下，半导体行业有望迎来新一波增长周期。其中半导体存储是近年半导体行业中规模最大的细分领域，目前以三星、海力士为代表的韩国企业在半导体存储领域处于领先地位，中国近年来也在加快提升半导体存储的产能，预计自给率将持续提升。 MicroLED是未来显示技术的主流趋势和发展方向，产业链分为上游芯片制造和巨量转移、中游面板制造、下游整机应用四个主要环节。Micro LED行业应用广泛，拥有广阔的应 用市场。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）消费类电子业务 公司的消费类电子业务主要由多媒体业务和白电业务构成，具体情况如下： 1、多媒体业务 公司多媒体业务面向全球市场，主要有内销彩电业务、外销彩电业务。 内销彩电业务主要以B2B（Business-to-Business的缩写，即企业对企业）和B2C（Business-to-Consumer的缩写，即企业对用户）两种业务模式为主，在全国各地设立了分公司、经营部和售后维修服务网点，营业利润来源于电视产品成本与销售价格的价差。 外销彩电业务以B2B为主开展业务，营销范围遍布亚太、中东、中南美以及东欧等多个区域市场，营业利润来源于产品成本与销售价格的价差。 2、白电业务介绍 公司白电业务主要经营冰箱、洗衣机、空调、冷柜等产品，业务模式为B2B和B2C，主要面对国内市场，通过产品差价盈利。公司通过并购“新飞”品牌，加强了白电品牌基础；通过合资成立宁波空调生产基地，搭建了自身空调制造能力；通过并购倍科（滚筒洗衣机）中国工厂，补齐了滚筒洗衣机技术短板；通过新建西安智能家电产业园，探索发展洗碗机业务。另外，公司正在内部优化“研产供销服”各链条，外部整合渠道资源，与上游供应端、下游渠道端实现渠道复用，改善白电业务产品销售结构和竞争力。 （二）存储芯片贸易及半导体业务 目前，公司半导体业务在存储、光电等领域进行了布局。其中存储领域主要是进行存储类产品的封装和测试；光电领域目前主要是进行Micro LED相关产品的研发。公司存储芯片贸易业务主要是围绕本公司传统主营业务中涉及的存储芯片开展贸易业务，经营利润来源于上游采购与下游销售的差价，该业务有利于加快半导体业务布局，积累半导体与芯片业务客户资源，保障销售渠道，同时精准匹配市场需求以便有效缩短培育周期，降低研发设计与需求错配风险。 （三）环保及新材料业务 公司环保及新材料业务主要对再生资源进行回收、分拣、加工、物流及销售。 三、核心竞争力分析 本公司的制造能力、研发能力、品牌、营销网络和人力资源构成本公司的核心竞争力。在制造能力方面，本公司对安徽、东莞、遂宁、新乡等地生产制造基地进行了智能化升级改造，其中安徽康佳工厂获得“国家智能制造示范工厂”称号，智能制造水平达到行业先进水平。在研发方面，本公司构建了“研究院+重点实验室+产品研发中心”的三级研发体系，与各大高校或科研机构建立人工智能物联网综合实验室、5G超高清实验室，建立院士工作站，构建了与产业布局相匹配的技术研究联盟，拥有近百项核心关键技术和约1,500人的研发队伍，并在Micro LED项目上引入百位行业技术人才。在品牌方面，本公司持续推进品牌战略建设、体系建设、形象建设及文化建设工作，着力提升企业科技化、国际化 形象，强化品牌地位，在消费者群体具有一定的品牌知名度和名誉度，在银行和其他融资渠道中有良好的品牌资信。在营销渠道方面，本公司创新渠道变革，线上线下协同谋共赢，国内国外全力求发展。在线下渠道，本公司在全国各省市设有47个分公司，100多个办事处，3,000多个售后服务店，营销及服务网络遍及全国；在线上渠道，本公司入驻天猫、京东、苏宁、唯品会、拼多多等电商平台，创新开拓直播电商业务发展，为业务发展谋求新的增长极；在海外渠道，本公司业务涵盖拉美、欧洲、亚太等多个国家和地区，拥有健全的营销网络。在人力资源方面，本公司拥有具备丰富管理经验和行业经验的高层骨干，以及一支素质高、执行力强的团队。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，公司贯彻落实“一轴两轮三驱动”新发展框架，全面实施精益化管理，深入开展资产盘活、控费提效、法人压降、降本增利等专项行动，并通过组织架构调整、业务主体优化等形式重组业务布局，优化资源聚焦于消费电子和半导体两大主业，为公司下一步高质量发展奠定基础。 2023年，公司实现营业收入为178.49亿元，同比下降39.71%，实现归属于上市公司股东的净利润为-21.64亿元，同比下降47.15%；经营活动产生的现金流量净额为5.53亿元，实现由负转正。 由于以下原因，公司2023年营业收入同比下降,并出现较大幅度亏损： （1）公司2023年营业收入下降的主要原因 2023年，公司聚焦主业，推进业务结构调整，主动优化了部分主业赋能不强、毛利水平较低的工贸和环保业务，公司营业收入出现一定幅度的下滑。 （2）公司2023年净利润亏损的主要原因 ①2023年，受产