珠江钢琴：2023年年度报告
（Guangzhou Pearl River Piano Group Co.,Ltd） 2023年年度报告 2024年3月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李建宁、主管会计工作负责人林建青及会计机构负责人（会计主管人员）林建青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1.宏观经济环境风险受宏观经济周期性波动影响，居民对未来收入和就业预期转弱，一定程度影响居民消费意愿和消费能力，且居民消费观念逐渐发生变化，消费选择更趋多元化；此外，受教培政策监管、人口出生率下降等因素影响，艺术培训机构运营受阻、培训业务明显降温，行业需求持续下降，对公司钢琴、数码乐器销售、艺术培训业务开展以及产业链延伸拓展等方面产生一定影响。 2.市场竞争加剧中国作为世界钢琴制造、出口和消费的大国，国内外品牌市场竞争激烈；此外，国内外乐器品牌企业、科技企业持续投入发展音乐教育市场，公司经过多年的发展，已成为全球产量规模领先的钢琴制造商，位居全国产量前列的数码钢琴制造商，在音乐教育产业形成良好的布局，在行业内拥有较高的市场地位及品牌影响力，但是在行业竞争日趋激烈的形势下，公司将面临着与国内外同行市场竞争加剧的风险。 3.产品更新迭代技术创新要求在全球视野下，钢琴产业发展不再局限于传统边界，而将朝着品牌化、中高端化、智能化和多元化的高质量发展方向，公司持续在环保、科技创新、人才培养、品牌推广等方面加大投入，推动产品结构优化升级。 4.国际环境复杂多变的风险全球经济增速放缓、消费信心不足、政治经济形势的不确定性，全球经济环境对钢琴行业的深远影响。不利于公司提高国际市场份额，影响公司扩大海外消费市场。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施2023年度利润方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.02元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................................................1第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................6第三节管理层讨论与分析.......................................................................................10第四节公司治理.......................................................................................................23第五节环境和社会责任...........................................................................................339第六节重要事项.......................................................................................................44第七节股份变动及股东情况...................................................................................54第八节优先股相关情况...........................................................................................60第九节债券相关情况...............................................................................................61第十节财务报告.......................................................................................................62 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）经公司法定代表人签字和公司盖章的年报摘要及全文。（五）在其他证券市场公布的年度报告。 广州珠江钢琴集团股份有限公司法定代表人：李建宁2024年3月28日 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。 本集团自2023年1月1日起执行解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（即：承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，本集团在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 □是否 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 主要是减免增值税、代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）挑战与机遇并存。根据中国乐器协会资料显示，受全球经济增速放缓、消费信心不足等外部环境不确定因素影响，钢琴消费市场出现周期性波动。此外国外品牌和二手钢琴的进入，中高考政策的调整，数码智能乐器整体互补和乐器消费多元化等多重因素叠加，引发传统钢琴消费市场分流。在国家政策引导和行业支持下，预计钢琴年产销将保持在20-25万架，占据全球市场50%以上份额，中国仍是全球钢琴制造大国和国际钢琴消费主要市场。同时中国城镇家庭钢琴拥有率远低于国际市场，未来仍有较大的增长空间。国内钢琴制造业在产业链、技术装备和人才方面具有一定的成本竞争优势；国家对美育工作的高度重视；中老年人群对钢琴的兴趣日增，均对行业发展产生一定的积极影响。 （二）乐器行业消费市场整体疲软。钢琴属于大宗非刚性需求消费品，易受市场消费环境、居民可支配收入和消费信心等因素影响。2023年，受消费模式转变和乐器消费趋势个性化、多元化以及教培政策调整等因素影响，乐器行业消费市场低迷，社会家庭学习传统钢琴出现不同程度的降温。此外，受环保、安全及国内外环境影响，国内钢琴制造企业生产成本压力增加，行业利润空间被严重压缩，市场经营持续增压。 （三）产品结构持续优化升级。面对中国内地市场的消费调整和全球经济一体化的进程，国内乐器骨干企业面向品牌化、中高端化、智能化和多元化的高质量方向发展，构成当前乐器制造企业转型升级的新特点。同时，内外布局的资本运作和市场化竞争背后的技术文化融合，将成为我国乐器企业纵深发展的促进剂。 （四）钢琴企业创新能力日趋提升。为更好地适应日渐成熟的市场需求，各乐器企业积极推进精益化生产和个性化定制，持续加大对新材料、新工艺的研发应用和专利申请力度，乐器产品向中高档水平提升，品牌形象得到进一步优化，中国乐器行业产品品种和品质不断丰富提升。 （五）互联网+制造业深度融合。乐器制造企业把握机遇，推动智能制造，积极运用互联网思维，创新探索互联网时代的全媒体平台营销，挖掘网络销售市场潜力。搭建电商平台，拓宽销售渠道。运用互联网思维，在声学钢琴上加载智能软件模块，研制智能钢琴产品及周边配套，运用电子、网络等高新技术，促进传统钢琴产业改造和升级，逐步向智能化转型。 （六）音乐教育产业逐步向规模化、标准化发展。近年来，传统乐器制造企业逐步向音乐教育和文化产业延伸拓展，深化音乐教育布局，多样化的钢琴培训、钢琴赛事，使钢琴文化更加贴近消费终端，进一步营造了良好的社会音乐文化氛围。数字化音乐艺术课程开发和互联网平台运营已成为教育培训的新力量，艺术培训机构的调整推动音乐教育逐步向规模化、标准化、数字化、高效化、连锁品牌化等趋势发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）经营业绩方面 报告期内，公司实现营业收入11.28亿元，同比下降32.05%；归属于上市公司股东的净利润为0.06亿元，同比下降95.23%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.46亿元，同比下降142.37%。截至2023年12月31日，公司资产总额为45.57亿元，同比下降10.97%。 2023年，公司第三次成功卫冕“制造业单项冠军示范企业”称号，凭借深厚的历史文化底蕴、过硬的产品质量和良好的市场口碑，品牌成功通过商务部“中华老字号”认定。在2023中国品牌价值评价中，品牌强度为917，品牌价值为56.29亿。 （二）钢琴业务 经过多年发展，珠江钢琴拥有恺撒堡、珠江、里特米勒、京珠等多个自主钢琴品牌，并与已收购的国际著名高端钢琴品牌Schimmel形成了在高、中、普各档次中均具较强国际竞争力的品牌体系。公司产品体系进一步丰富，多个产品被科技部列入“国家重点新产品计划”。2023年，面对复杂多变的国内外市场环境，国内需求延续弱势，乐器行业整体发展放缓。公司积极采取开源节流、提质增效、拓宽销售渠道等措施，打好效益提升“组合牌”。 1、直面挑战机遇，拓展渠道资源 （1）围绕“渠道”发力，夯实企业龙头地位。持续深化“商家+经销商+分销商”为主体的渠道模式，以产品和服务为核心拓展渠道宽度和深度；推出“恺撒堡音乐工作室”项目，充分利用旗舰版专卖店、建设冠名音乐厅资源不断培育品牌发展动能，2023年新建“恺撒堡音
