通达股份：2023年年度报告

HENAN TONG-DA CABLE CO., LTD. 2023年年度报告 证券代码：002560 证券简称：通达股份 披露日期：二〇二四年三月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人马红菊、主管会计工作负责人闫文鸽及会计机构负责人（会计主管人员）任明磊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司存在的风险因素及公司应对措施等详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”，提请投资者注意。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................2第二节公司简介和主要财务指标......................................6第三节管理层讨论与分析...........................................11第四节公司治理...................................................41第五节环境和社会责任.............................................59第六节重要事项...................................................64第七节股份变动及股东情况.........................................81第八节优先股相关情况.............................................90第九节债券相关情况...............................................91第十节财务报告...................................................92 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）上述文件置备于公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。对2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额调整2022年1月1日的留存收益。该事项对 2022年12月31日及2022年度财务报表影响如下： □是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 □是否 九、非经常性损益项目及金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司主营业务经营情况 1、2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键一年，也是公司坚定推进“511”发展规划的重要一年。报告期内，公司坚持“立足主业、深耕军工”的发展战略，以高质量发展新质生产力为经营导向，在董事会的正确领导下，积极落实各项经营计划，公司主营业务持续实现稳步增长。2023年度，公司营业收入55.73亿元，同比增长1.36%。分业务板块看，电线电缆板块收入同比增长7.55%，毛利率同比增长2.04%，毛利润同比增长25.09%；铝基新材料板块收入同比减少4.55%，毛利率同比增长0.66%，毛利润同比增长53.60%。在保持营收规模的同时，提高了主营产品毛利率，实现了2023年初既定的高质量发展目标。 2、报告期内，公司航空器零部件精密加工及装配板块受行业政策影响，中航工业下属各航空主机制造单位释放需求减少、生产订单下发出现波动变化，且对批量产品采购价格进行调整，致使公司全资子公司成都航飞的主营业务收入规模和产品毛利率出现较大下浮。公司聘请的评估机构和审计机构对公司收购成都航飞为全资子公司所形成的商誉进行了评估和审计，根据《企业会计准则第8号——资产减值》等相关会计政策规定，本期拟对收购成都航飞所形成的商誉计提7,935.67万元。报告期内，装配业务、民航产品收入仍保持快速增长，且2024年新增较多新图号研发任务。 3、报告期内，公司新能源汽车用车载高压电缆及车辆用线缆业务已取得部分主机厂供货资格，并实现批量供货；新能源汽车用直流、交流充电桩电缆产品枪头压接成功；高压高频同轴电缆GPYJOY成功研发，获得下游客户质量认证并成功应用；风力发电机组雷电防护系统用中压电缆和低压电缆研制成功；深水用水密电缆、风电用耐扭曲橡套软电缆系列、煤矿用橡套软电缆系列产品研发进展顺利。 4、报告期内，公司通过数字化手段实现工期平均缩短7.8%，产品出库准确率达100%，降低人工成本2%。公司积极推动数字化转型发展，以ERP、MES、OA为依托，搭建公司信息化管理应用平台，对人、机、料、法、环等生产要素进行全面管控，以先进信息技术力促生产制造管理优化，以管理优化带动生产制造能力提升，打造“透明制造、敏捷制造、溯源制造”的精益智能生产管理模式，加速从制造迈向“智造”，从高速增长阶段转向高质量发展新阶段。 （二）行业现状 1、电线电缆 作为国民经济中最大的配套行业之一，在我国机械工业的细分行业中位居第二，仅次于汽车整车制造和零部件及配件制造业，是各产业的基础，其产品广泛应用于电力、轨道交通、建筑工程、新能源、通信、舰船、智能装备、冶金、石化、港口机械及海洋工程、工矿等领域，被誉为国民经济的“血管”与“神经”，与国民经济发展密切相关。 “十四五”时期，是我国由全面建设小康社会向基本实现社会主义现代化迈进的关键时期，是“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期、全面开启社会主义现代化强国建设新征程的重要机遇期。在“十四五”纲要中，提到了优化国内能源结构，提高新能源的比重，建设智慧电网和超远距离电力输送网。 “十四五”期间，国家电网计划投入电网投资2.4万亿元，南方电网计划投入电网投资6700亿元。国家电网预计2024年电网建设投资总规模超5000亿元。 2、航空器零部件精密加工及装配 航空器零部件制造处于航空制造产业链中游，主要从事将材料制造为精密零件，然后将零件装配为部件交付主机厂，同时为零部件加工提供辅助性的工装和夹具。航空器零部件制造行业目前行业进入壁垒高，行业内竞争者数量不多。未来随着其向着军民结合的方面扩展，航空器零部件制造行业壁垒将降低，竞争加剧。 航空器零部件制造行业是中国工业体系中不可或缺的一环，是维护国家安全和保障社会长治久安的战略性产业。近年来随着改革开放及航空运输业的迅速发展，以及在国家大力支持“低空经济”的背景下，我国航空器零部件制造得到快速发展。 3、铝基复合新材料 铝压延加工业是将电解铝（主要是铝锭）通过熔铸、轧制或挤压、表面处理等多种工艺及流程生产出各种铝轧制材的过程。铝轧制材按形状和厚度主要分为铝板、带、箔三类产品。我国是铝压延加工大国，根据国家统计局数据，2023年中国铝材产量为6303.4万吨，铝材下游市场应用领域广泛，几乎涉及到国民经济的各行各业，如电力行业、家电行业、汽车行业、工程机械、轨道交通等众多领域。 我国铝板带箔生产情况呈现出总产能在世界范围内占比高，同时企业平均产能低，规模优势不明显的特征。我国铝板带箔总产量大，已成为全球铝板带和铝箔产能和产量最大的国家。随着我国经济的快速发展，我国的铝加工行业也在实现着跨越式发展，向世界铝加工强国迈进。 （三）发展阶段 1、电线电缆行业 目前，我国电线电缆行业产业链较为成熟，上游行业主要为提供制造电线电缆产品原材料的基础材料行业，如铜、铝及其合金；制造交联绝缘套及护套料的橡胶行业，聚乙烯、聚氯乙烯化工行业等；中游包括提供电力电缆、通信电缆、电气装备用电缆及裸电线、绕组线等其他类型电缆的电线电缆生产制造企业；下游主要为对电线电缆有需求的行业，如工程机械、通信行业、电力行业及建筑行业等。 我国电线电缆的发展起步比较晚，在20世纪90年代以来，我国电线电缆业获得高速发展，2011年中国电线电缆产业规模首次超过美国，成为全球电线电缆行业第一大市场。随着我国电线电缆市场快速发展，行业已经步入成熟阶段。 欧洲、美国、日本等发达国家电线电缆行业经过上百年的发展历史，产业集中度比较高，其中法国前五名电线电缆企业占其国内市场份额达90%以上，日本前七名电线电缆企业占其国内市场份额达65%以上，美国前十名电线电缆企业占其国 内市场份额达70%以上，已进入寡头垄断竞争阶段。我国电线电缆行业内企业数量众多，产业集中度较低，前十名电线电缆企业占国内市场份额尚不足12%。 2、航空器零部件精密加工及装配 近年来，在国家政策的支持和宏观经济环境发展态势的大背景下，中国航空器零部件行业发展得到了强大的驱动力。随着航空器零部件制造市场逐渐成熟，对于航空器零部件制造的技术需求会愈来愈高。我国航空器零部件制造行业目前正处于发展期，这也带动大部分企业进行转型升级以此来分享行业快速发展所带来的效益。随着民营企业的加入，航空器零部件制造行业未来技术的增长，高新科技的研制将进一步提升民用航空的安全水平以及军用飞机的性能水平，促进航空器零部件制造行业持续快速发展。 在航空器零部件制造行业中，加工、装配步骤越往下游越接近总装环节，相应的产业地位越高、对上游的议价能力越强。部