硅宝科技：2023年年度报告

成都硅宝科技股份有限公司2023年年度报告 2024年03月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王有治、主管会计工作负责人崔勇及会计机构负责人（会计主管人员）杜晓芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（四）公司可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以391,064,700为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................6第三节管理层讨论与分析.....................................................10第四节公司治理............................................................42第五节环境和社会责任.......................................................64第六节重要事项............................................................69第七节股份变动及股东情况...................................................78第八节优先股相关情况.......................................................84第九节债券相关情况.........................................................85第十节财务报告............................................................86 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本 公司按照解释16号的规定进行调整。对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的递延所得税资产及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号--行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）公司所属行业情况 公司主要从事有机硅密封胶等新材料的研发、生产及销售，所属行业为有机硅行业，主要产品包括有机硅密封胶、硅烷偶联剂。 1、行业发展阶段 有机硅材料属于高性能新材料，是国家重点支持发展的先进基础材料，具有卓越的耐老化性能、优异的耐高低温性、良好的电绝缘性、疏水性、生物惰性等性能，广泛应用于建筑、汽车、电子电器、新能源、航空航天、医疗卫生等领域，是《中国制造2025》重点领域技术创新路线图（2017）中明确重点发展项目，是国家《战略性新兴产业分类（2018）》《新材料产业发展指南》《“十四五”原材料工业发展规划》《产业结构调整指导目录（2024年本）》等相关目录中重点发展和支持的材料之一。 全球有机硅产能向中国转移趋势明显，中国已成为世界最大的有机硅生产、消费和原材料净出口国。据中国氟硅有机材料工业协会统计，2022年全球17家单体有机硅企业的产能为770万吨/年，其中13家为中国企业，国内产能高达540万吨/年，占比约为70%，且该比例预计到2025年将上升至76%。随着“中国制造2025”、“一带一路”、“碳中和碳达峰”等国家战略的大力实施，终端建筑地产领域回暖，有机硅新兴产品不断涌现，国内汽车、电力、医疗、新能源、通信电子等行业需求旺盛。同时，欧美及韩国等对有机硅上游原材料的进口依赖，俄罗斯、印度与土耳其等新兴市场国家对有机硅消费需求的提升均促进了中国有机硅产业的蓬勃发展。随着“双碳”政策推行，国家相继出台了限制和淘汰落后产能、加强安全环保监管的相关政策，行业新进入者有所减少，现存企业数量不断缩减，龙头企业加速扩产，规模效应明显，且行业内低端产品产能过剩和高端产品部分依赖进口并存，推动了我国有机硅行业转型升级，加速行业高质量发展，行业集中度不断提高。 2023年国内有机硅行业整体环境趋于稳定，上游产品及产能供应充足，原材料价格回落明显，有机硅单体价格持续维持在历史低位。从需求端看，国家出台了一系列房地产行业相关政策，促进房地产市场修复，2023年房屋竣工面积同比增加，旧房翻新改造和城市更新计划不断推进，为有机硅密封材料需求提供发展空间。电动汽车、锂电池、光伏产品“新三样”的高速增长，为有机硅密封胶带来新的增长空间和发展契机。随着供给侧结构性改革深化推进实施，有机硅产业转型发展和优化升级，终端市场对品牌、质量、服务的要求不断提高，行业集中度显著提升，市场愈发向行业头部企业集中。 （1）建筑领域 2023年我国建筑业发展增速持续放缓，但整体仍保持增长，房地产市场修复向好。据国家统计局数据显示，房屋新开工面积95376万平方米，下降20.4%；房屋竣工面积99831万平方米，增长17.0%；全国各类棚户区改造开工159万套，基本建成193万套；新开工改造城镇老旧小区5.37万个，涉及居民897万户。在“保交楼、稳民生”、《关于扎实推进2023年城镇老旧小区改造工作的通知》《关于扎实有序推进城市更新工作的通知》《关于开展低效用地再开发试点工作的通知》等一系列政策刺激下，新房强竣工、存量房装修、旧房翻新改造和城市更新计划等均为有机硅密封材料提供了稳定增长的空间。建筑业、房地产业仍是当前我国国民经济的支柱产业，是有机硅密封胶最大的应用领域，随着我国步入城市更新的重要时期，由大规模增量建设转为存量提质改造和增量结构调整并重，未来，“双碳”目标、城市更新、乡村振兴、“三大工程”建设等积极因素为建筑用有机硅密封胶市场带来诸多中长期需求增长点，为行业转型升级和高质量发展带来新机遇。 （2）工业领域 公司工业类用胶产品主要应用于光伏、电子电器、汽车、电力等领域。在国家“碳达峰、碳中和”目标驱动下，我国能源电子产业成为快速发展的新兴产业，“能源消费电力化、电力生产低碳化、生产消费信息化”正加速演进，光伏新能源、新能源汽车、动力电池、电子信息等行业高速发展，大规模电网、电化学储能产业快速发展，为有机硅下游行业带来新的发展契机。 有机硅密封胶是光伏组件制造过程中的主要粘接和密封材料。2023年中国光伏产业技术加快迭代升级，行业应用加快融合创新，产业规模实现进一步增长。据中国光伏行业协会统计，全国多晶硅、硅片、电池、组件产量再创新高，分别达到143万吨、622GW、545GW、499GW，同比增长均超过64%，其中组件产品出口211.7GW，同比增长37.9%。产业链技术进步及各环节新增产能逐步释放，行业内部竞争加剧，硅料、硅片、电池和组件价格迅速下降，光伏行业处于结构性产能过剩状态，技术进入转型阶段。光伏产业是我国在全球最具竞争力和话语权的战略性新兴产业之一，随着光伏平价上网和“双碳”时代的到来，光伏产业持续稳定发展可期，对有机硅密封胶的市场需求将显著增加。 有机硅密封胶可用于电子器件的导热、灌封、粘接和防护。随着新能源汽车的高速发展，汽车智能化、电子化及轻量化，动力电池制造等带动了导热密封材料、三防密封材料及结构粘接材料的需求增长，进一步打开了有机硅密封胶的应用市场。据高工产研储能研究所（GGII）统计，2023年中国动力电池出货630GWh，同比增长31%，储能锂电池出货206GWh，同比增长59%。我国已成为全球消费电子产品生产大国，在消费电子制造产业配套方面处于全球领先水平。近两年消费电子需求低迷，市场规模有所下降，2023年下半年政府利好政策频出、手机厂商竞相推出新品，行业逐步回暖。未来随着云技术、 5G网络建设、物联网、人工智能、虚拟现实等新兴技术诞生与消费电子产品升级，为有机硅密封胶带来新的市场空间。 汽车制造过程中需大量使用粘接与密封材料，起粘接固定、减振吸能和三防密封的作用。据中国汽车工业协会统计，2023年全国汽车产销量创历史新高，分别为3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12%。其中，新能源汽车继续保持快速增长，产销量分别为958.7万辆和949.5万辆，同比增长35.8%和37.9%；汽车出口量达到522万辆，中国首次超越日本成为全球第一。国内汽车制造产业进口替代趋势明显，将带动国产胶用量显著提升。2023年随着国民出行需求恢复、旅游市场强势复苏和新能源公交出口快速增长，客运汽车产销量大幅增加，为客车整车用密封胶市场带来新的增长动力。 有机硅材料因其良好的电绝缘性、疏水性广泛应用于电力行业。电力行业是支撑我国经济社会发展的基础产业，是实现“双碳”目标的关键所在