智傲控股2023年度报告

香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM乃為較於聯交所上市的其他公司帶有更高投資風險的中小型公司提供上市的市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司一般為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會承受較於聯交所主板買賣的證券為高的市場波動風險，同時亦無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關智傲控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）的資料，本公司董事（「董事」）願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等深知及確信，本報告所載的資料在各重大方面均屬準確及完整，且無誤導或欺詐成分，及本報告並無遣漏其他事宜致使本報告或當中所載任何內容有誤導成分。 目錄 公司資料3 主席報告5 管理層討論及分析6 董事及高級管理層的履歷詳情14 企業管治報告16 董事會報告35 財務資料概要43 獨立核數師報告44 綜合損益及其他全面收益表50 綜合財務狀況表51 綜合權益變動表52 綜合現金流量表54 綜合財務報表附註55 公司資料 主要往來銀行 董事會 執行董事劉漪先生黄健穎先生 恒生銀行香港上海滙豐銀行有限公司上海商業儲蓄銀行股份有限公司 公司秘書吳愷盈女士 獨立非執行董事樂美君女士金柏霆先生陸奕先生 授權代表劉漪先生吳愷盈女士 董事委員會 審核委員會陸奕先生（主席）樂美君女士金柏霆先生 合規主任劉漪先生 註冊辦事處 薪酬委員會樂美君女士（主席）金柏霆先生陸奕先生 Maples Corporate Services LimitedPO Box 309, Ugland HouseGrand Cayman, KY1-1104Cayman Islands 總部及主要營業地點 提名委員會劉漪先生（主席）樂美君女士金柏霆先生陸奕先生 中華人民共和國浙江省杭州市臨平區南苑街道雪海路552號 總辦事處及香港主要營業地點 核數師 華普（香港）會計師事務所有限公司執業會計師香港夏愨道18號海富中心1座6樓603A室 香港馬寶道41–47號華寶商業大廈5樓07號辦公室單位 香港股份過戶登記分處 卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 有關香港法律之法律顧問 德恒律師事務所（香港）有限法律責任合夥香港中環皇后大道中5號衡怡大廈28樓 開曼群島股份過戶登記代理 Maples Fund Services (Cayman) LimitedPO Box 1093, Boundary HallCricket SquareGrand Cayman KY1-1102Cayman Islands GEM股份代號8282 公司網站www.gameone.com.hk 各位股東： 本人謹代表本公司董事會（「董事會」）欣然呈報本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2023年12月31日止年度的年度業績。 概覽 於截至2023年12月31日止財政年度，本集團錄得淨虧損約33.0百萬港元，而於2022年同期則錄得淨虧損約11.1百萬港元。虧損擴大乃主要由於：(1)本集團特許手機遊戲的遊戲營運收入減少，以致本集團於2023年的毛利較2022年減少9.4百萬港元；(2)員工成本及辦公用品等開支增加，以致本集團於2023年的行政開支增加11.7百萬港元；及(3)於截至2023年12月31日止年度確認無形資產的減值虧損約5.6百萬港元。 未來前景 於2022年我們已經在浙江省杭州市臨平區設立總部：浙江智傲控股集團有限公司（「浙江智傲」）。這家公司在2023年被杭州市政府評為杭州市總部企業。我們通過2023年全年的市場開拓，已經在中國大陸市場打開了局面，擴大了營收水平。我們的網絡安全技術服務已經與中國大陸地區的多家銀行簽訂了合約並取得了收入。我們將依托杭州的總部深入研究如何擴大在中國大陸的市場份額。 致謝 本人謹代表董事會，向股東及業務夥伴表達謝意，感謝彼等的支持和意見，以及對公司發展方向和策略的認同。本人亦須向各工作崗位的員工致謝，彼等付出的努力和熱誠推動本公司更加完美。董事會及本公司全體員工定當繼續致力完善我們的服務，為股東提供最大的回報。 劉漪 主席兼執行董事 香港，2024年3月21日 業務回顧及展望 我們是綜合遊戲開發、營運及發行的遊戲商，專注於香港及中國台灣市場。我們主要透過我們的遊戲分銷平台以及其他第三方分銷平台於香港及中國台灣營運和發行我們自行╱協作開發的遊戲及特許遊戲。我們向玩家收取款項的方式為透過自有遊戲平台、Apple Store及Google Play等第三方分銷平台，或第三方付款供應商，包括出售預付遊戲卡╱券的便利店。我們認為，該等遊戲行業價值鏈的上下游服務的整合為我們提供一個更好的市場地位。自2022年起，我們已在中華人民共和國（「中國」）市場發展與開發及營銷電子商務及網絡安全技術有關的業務。我們提供技術服務，向電子商務客戶收取款項，並幫助該等客戶增加在抖音及快手平台的銷售額。我們向網絡安全客戶提供軟件服務，幫助彼等避免網絡攻擊。 於2022年我們已經在浙江省杭州市臨平區設立總部浙江智傲。我們通過2023年全年的市場開拓，已經在中國大陸市場打開了局面，擴大了營收水平。我們開始在中國提供軟件服務。 於截至2023年12月31日止財政年度，本集團錄得淨虧損約33.0百萬港元，而於2022年同期則錄得淨虧損約11.1百萬港元。虧損擴大乃主要由於：(1)本集團特許手機遊戲的遊戲營運收入減少，以致本集團於2023年的毛利較2022年減少9.4百 萬 港 元；(2)員 工 成 本 及 辦 公 用 品 等 開 支 增 加，以 致 本 集 團 於2023年 的 行 政 開 支 增 加11.7百 萬 港 元；及(3)於截至2023年12月31日止年度確認無形資產的減值虧損約5.6百萬港元。 本集團面臨的主要風險及不明朗因素 本集團深知風險管理常規的重要性。因此，本集團竭力有效及高效地降低營運及財務風險。 本集團面臨的主要風險、挑戰及不明朗因素包括：(i)手機遊戲行業競爭激烈；(ii)遊戲行業受制於日新月異的技術變革，可使我們的遊戲變得過時或對我們客戶而言不具吸引力；(iii)我們可能無法延長現有特許遊戲的特權期限或引入新特許遊戲，將對我們的收益造成重大不利影響；(iv)我們依靠關鍵人員，倘我們失去主要執行人員及僱員的服務，我們的業務可能嚴重受阻；(v)中國電子商務市場競爭激烈，導致毛利潤低下；及(vi)網絡攻擊的發展將要求我們不斷升級軟件及技術技能。 有關本集團的金融風險管理目標及政策，可參閱綜合財務報表附註35。 管理層討論及分析 財務回顧 收益 本集團的收益由2022年同期約91.3百萬港元增加約19.2%至截至2023年12月31日止年度約108.8百萬港元，主要歸因於中國大陸軟件及技術服務產生的收入增加。 下表載列於所示期間按收益類型劃分的收益絕對值及佔收益百分比的明細： 所提供服務成本 本集團提供服務的成本由截至2022年12月31日止年度約67.8百萬港元增加約39.7%至截至2023年12月31日止年度約94.7百萬港元，主要歸因於以下綜合影響：(i)中國大陸軟件服務相關成本增加約28.8百萬港元；(ii)渠道費用減少約5.8百萬港元；(iii)專利權費開支減少約5.9百萬港元；及(iv)截至2023年12月31日止年度的無形資產攤銷增加約7.6百萬港元。 毛利及毛利率 本集團的毛利由截至2022年12月31日止年度約23.5百萬港元減少約40.0%至截至2023年12月31日止年度約14.1百萬港元，主要由於本集團特許手機遊戲的遊戲營運收入減少所致。 本集團截至2023年12月31日止年度的毛利率約為12.9%，較截至2022年12月31日止年度的毛利率約25.7%減少約12.8個百分點。毛利率減少乃主要由於特許手機遊戲營運服務毛利率較低所致。 其他虧損淨額 本集團截至2023年12月31日止年度的其他虧損為約5.6百萬港元。該金額指截至2023年12月31日止年度無形資產確認╱撇銷的減值虧損，主要由於本集團來自特許手機遊戲的遊戲運營表現未能符合管理層的預期，部分特許手機遊戲已終止且無法於本年度上線。 銷售開支 本集團的銷售開支由截至2022年12月31日止年度約21.1百萬港元減少約15.2%至截至2023年12月31日止年度約17.9百萬港元，主要歸因於本集團的廣告開支減少。 行政開支 本集團的行政開支由截至2022年12月31日止年度約16.8百萬港元增加約69.0%至截至2023年12月31日止年度約28.4百萬港元，主要歸因於員工成本及辦公用品開支增加。 本年度虧損 本集團截至2023年12月31日止年度錄得虧損約33.0百萬港元，而2022年同期錄得虧損約11.1百萬港元，主要歸因於(1)本集團於2023年的毛利較2022年減少9.4百萬港元，原因是本集團來自特許手機遊戲的遊戲運營收入減少；(2)本集團於2023年的行政開支增加11.7百萬港元，原因為員工成本及辦公室用品等開支增加；及(3)截至2023年12月31日止年度確認無形資產減值虧損約5.6百萬港元。 資本架構 本集團的股份已於2016年1月13日（「上市日期」）在GEM順利上市。本集團股本僅包括普通股。 於2023年12月18日，本公司股本中每十股每股面值0.01港元的已發行及未發行普通股合併為本公司股本中一股每股面值0.1港元的普通股（「股份合併」）。緊隨股份合併後，本公司的法定股本為10,000,000港元，分為100,000,000股每股面值0.1港元的股份，其中24,000,000股合併股份已予發行。有關詳情，請參閱本公司日期為2023年11月21日的公告及本公司日期為2023年11月30日的通函。 於2023年12月31日，本公司的已發行股本為2.4百萬港元，而其已發行普通股數目為24,000,000股，每股面值為0.1港元。 於2024年1月24日，本公司已發行股本數目因供股（「供股」）完成而增至36,000,000股本公司股份。有關供股詳情，請參閱本公司日期為2024年1月2日的供股章程（「供股章程」）。 流動資金、財務資源及撥資 我們主要透過經營活動所產生的現金為我們的營運提供資金。於截至2023年12月31日止年度，我們並無任何銀行借款。於2023年12月31日，我們有現金及現金等價物約4.7百萬港元（2022年12月31日：約27.3百萬港元）為銀行及手頭現金。本集團於截至2023年12月31日止年度並無安排銀行融資。 我們的現金主要用途一直為並預期繼續為經營成本及資本開支。 管理層討論及分析 供股及所得款項淨額用途 於2023年11月21日，本公司宣佈其建議透過供股，按本公司股東（「股東」）於記錄日期每持有兩股現有股份獲發一股供股股份的基準，以認購價每股供股股份（「供股股份」）1.10港元發行12,000,000股供股股份（於繳足股款後與普通股享有同等權利）的方式籌集約13.2百萬港元（未扣除開支約1.0百萬港元）。供股於2024年1月24日完成，屆時共發行12,000,000股供股股份，佔本公司已發行股本（經配發及發行供股股份擴大後）的約33.3%。供股完成後，本公司已發行股本數目增至36,000,000股。供股股份的總面值為1,200,000港元。供股股份認購價較股份於2023年11月21日供股公告日期在聯交所所報當時理論收市價每股1.03港元溢價約6.8%。認購價淨額為約每