惠丰钻石：2023年年度报告

公司年度大事记 2023年2月3日，根据河南省科学技术厅下发的《关于认定建设2022年度河南省工程 技术 研究中 心 的通知 》（ 豫科实[2023]1号），全资子公司河南省惠丰金刚石有限公司申报的“河南省大尺寸功能金刚石工程技术研究中心”，经过专家评审和网上公示等程序，正式获得河南省工程技术研究中心的认定。 2023年6月12日，控股子公司河南克拉钻石有限公司被河南省科技厅授予“瞪羚企业”称号，政府大力支持和鼓励创新型“瞪羚企业”，在政策和规定上给予相关支持，更大范围的促进了“瞪羚企业”快速成长。通过“瞪羚企业”的塑造，在一定程度上加快了创新引领型企业的发展。 2023年11月，河南省发改委公示了省企业技术中心名单，惠丰钻石股份有限公司顺利通过“省企业技术中心”认定。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................43第六节股份变动及股东情况................................................48第七节融资与利润分配情况................................................52第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................55第九节行业信息..........................................................60第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................61第十一节财务会计报告....................................................68第十二节备查文件目录...................................................156 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王来福、主管会计工作负责人李秀英及会计机构负责人（会计主管人员）李梦雅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 基于客户及供应商保密性，免于披露客户及供应商的名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 为更好的适应公司发展需要，结合公司发展战略规划及实际运营管理所需。公司将中文名称由“柘城惠丰钻石科技股份有限公司”变更为“惠丰钻石股份有限公司”，已于2023年4月28日完成变更公司名称的工商变更登记，并取得柘城县市场监督管理局核发的《营业执照》。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 根据《惠丰钻石股份有限公司2021年股权激励计划（草案）》，公司核心员工罗俊限制性股票激励计划解除限售条件未成就，其不具备激励资格，因此公司决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票50,000股进行回购注销。公司于2023年11月10日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于回购注销2021年股权激励计划部分限制性股票方案的议案》，并经2023年第二次临时股东大会审议通过。 报告期后，公司通过股份回购专用证券账户，共回购股份50,000股，占回购前公司总股本的比例为0.0542%。公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕上述50,000股回购股份的注销手续。本次回购股份注销完成前，公司股份总额为92,300,000股，本次回购股份注销完成后，公司 股份总额为92,250,000股，公司剩余库存股610,000股。公司将按照规定办理减资及工商变更登记手续，并申领新的营业执照。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》(财会(2022)31号)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 一、业务介绍 惠丰钻石是一家专业从事人造金刚石单晶微粉、微粉延伸应用产品及CVD金刚石材料的研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品包括金刚石微粉、金刚石破碎整形料及CVD培育钻石等。公司自成立以来，坚持聚焦金刚石微粉“切磨抛”及“功能性金刚石”方面的应用研究，经过多年的技术积累与创新，已发展成为国内领先的金刚石微粉产品供应商，参与“超硬磨料人造金刚石微粉”国家标准的起草。2020年12月公司被国家工信部授予专精特新“小巨人”称号；2021年11月24日，公司“人造单晶金刚石微粉”被国家工信部确定为第六批制造业单项冠军产品；2022年1月公司被河南省科技厅评为“瞪羚企业”；2023年11月公司被河南省发改委认定为“河南省企业技术中心”。 二、经营模式 公司致力于全品级金刚石微粉的研发、生产和销售，始终专注业务创新、产品创新与技术创新，不断提高产品的技术水平并丰富产品结构，保持公司在行业内的市场竞争力。经过多年的技术积累与产品创新，已经形成了一套完整的经营体系和盈利模式。报告期内，公司商业模式未发生变化。 1、采购模式 公司采购部根据销售订单、生产计划、原材料市场价格波动情况制定采购计划，保持主要原材料和辅助材料的合理库存。公司制定了供应商管理制度，建立合格供应商名录，与主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系。公司通过行业协会、展会、供应商网站等寻找潜在的供应商，并通过了解供应商产品质量标准和样品入厂检验等方式遴选最终供应商。公司采购计划经审批后由采购部从合格供应商名单中选取满足条件的供应商，通过签订年度框架协议或批次采购合同订单进行采购，供应商按照合同或订单约定的产品、数量、交货时间和质量要求等要素将货物交付给公司，经验收合格后入库，由采购部提出付款申请，财务部经审批后与供应商进行结算。 2、生产模式 根据公司所处行业特点，公司主要采用“订单生产、市场预测、合理库存”的生产模式。公司营销部门根据下游市场情况预测客户未来产品需求，生产部门结合在手订单、需求预测及产品库存情况安排生产计划，在满足现有客户订单交付的情况下，确保畅销产品适度的存货。公司对原材料及期辅助生产材料的采购、生产、发货、出库全过程进行质量管控，保证最终产品质量稳定。 3、销售模式 公司设有独立的营销总部负责销售和客户售后服务工作。公司主要通过线上线下推广、行业展会、行业杂志、网站宣传、行业协会等多种渠道开拓业务和提升产品知名度。在与客户达成合作意向并签署框架协议或单个销售合同后，公司根据客户要求安排生产和供货。公司在国内主要销售区域设立服务处，营销总部人员对客户进行跟踪和定期电话回访，接受客户质量、交期、运输等问题的反馈，及时解决相关问题。 公司产品销售以直销为主，存在少量向经销商销售的情况。公司对经销商采取买断式销售，经销和直销客户在销售政策、信用政策、合同条款等方面不存在明显差异。公司主要结合客户订单规模、合作历史、信用情况等因素实施合理的定价策略。 4、研发模式 公司设有独立的技术研发部门，建立了自主研发与产学研合作相结合的研发体系。技术研发部门主要根据行业发展趋势、市场需求变化、产品应用领域拓展等因素确定研发方向，在保证公司产品适应市场需求变化的同时，使产品在技术性能上保持一定的领先地位。公司的研发流程主要包括策划与立项、试制试样、产品性能测试、小批量试产等。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年是经济社会恢复活力、持续发展的一年，面对百年未有之大变局继续深化、各种不确定因素持续增多、企业发展的有利和不利情况交替出现、外部形势依然严峻等诸多困难，公司继续以“四超一稳”产品质量战略和专业化、精细化、集团化、品牌化发展战略为指引，持续围绕增强金刚石粉体竞争优势，狠抓市场开拓，积极把握第三代半导体、清洁能源、军工等战略新兴产业良好发展的契机，进一步延伸产品链条，战略布局CVD法生产培育钻石，并积极探索公司产品在声、光、磁、电、热等领域的 研究和技术储备以及在新兴领域产业化应用的可能性，保障公司持续稳定经营。 公司报告期内实现营业收入49,551.72万元，比上年同期增长14.85%；实现扣除非经营性损益后归属上市公司净利润6,271.06万元，比上年同期减少8.34%；公司研发费用投入3,357.90万元，同比增长59.56%,占营业收入比重为6.78%；研发人员88人，占公司员工总数的28.76%。 报告期内，公司的主要经营情况如下： 1、营业收入持续攀升 报告期内，公司围绕既定战略目标，不断加大市场的开拓力度，深入了解市场需求变化，满足不同客户的需求，公司产品在市场上获得了良好口碑及品牌效应，得到了客户的广泛认可。同时，受益于第三代半导体应用领域的快速发展，应用于该领域的微粉销售收入同比增长。报告期内，公司实现营业收入49,551.72万元，较上年同期增加14.85%。 2、研发创新能力不断增强 报告期内，公司加快院企合作步伐，充分发挥产学研一体化作用，加强研发和应用技术服务。公司积极引进人才，研发人员增加至88人。研发投入3,357.90万元，占营业收入的6.78%。截至2023年公司获得授权专利133项，为公司创新驱动发展提供有力支撑。 3、人力资源管理水平得到提升 报告期内，公司认真做好人力资源规划、人才招聘、人才培训与开发工作，全面加强员工入职管理、绩效与薪酬管理。组织员工现场管理知识培训、专业技能培训和新员工培训，为员工落实了全员健康体检、职工节日生活福利和员工集体庆生。此外，公司注重人才引进，员工质量得到优化，人力资源管理提升新水平。 4、公司治理和内部控制体系持续优化 报告期内，为进一步完善公司内控制度，董事会根据相关法律法规的要求，修订了《公司章程》《独