中信证券：中信证券股份有限公司2023年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、本报告经本公司第八届董事会第十八次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。三、本公司国内及国际年度财务报告已经分别由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人张皓先生及会计机构负责人西志颖女士声明 ：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、本公司经董事会决议通过的本报告期利润分配预案 ：每10股派发现金红利人民币4.75元（含税）。此预案尚需本公司股东大会批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。九、本公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性。 十、重大风险提示 本集团的业务高度依赖于中国及业务所处其他地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都将对本集团经营业绩产生重大影响。 本集团面临的风险主要包括 ：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而战略规划未能相应调整的战略风险；因业务模式转型、新业务产生、新技术出现等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险 ；持仓金融头寸的市场价格变动可能导致的市场风险 ；因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而导致的信用风险 ；在履行偿付义务时遇到资金短缺而产生的流动性风险 ；因内部流程管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险 ；因公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险。其中，信用风险、市场风险和合规风险是当前面临的主要风险。 针对上述风险，本集团建立了全面风险管理体系，从组织架构、制度规范、管理机制、信息技术等方面进行防范，持续优化业务流程和风险管控措施，以确保公司风险可测、可控、可承受。 第一节董事长致辞1 目录 第二节释义4 第三节公司简介和主要财务指标8 第四节管理层讨论与分析26 第五节公司治理51 第六节环境与社会责任91 第七节重要事项98 第八节股份变动及股东情况124 第九节债券相关情况135 第十节财务报告158 第十一节证券公司信息披露387 附录一：组织结构图389 附录二：信息披露索引390 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的年度报告公司《章程》 第一节 董事长致辞 董事长致辞 各位股东 ： 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。中信证券稳步推进经营管理工作，经营业绩保持稳定，各项业务继续保持行业领先，2023年实现营业收入600.68亿元，实现归属于公司股东净利润197.21亿元，总资产规模达1.45万亿元。这些成绩的取得，离不开广大股东和投资者的关心与支持。在此，我谨代表中信证券向各位股东表示衷心的感谢！ 板、北交所合计承销规模及科创债承销规模均排名市场第一，股债承销规模合计2.2万亿元。通过自有资金和私募股权基金投资金额近100亿元，引导社会资本更多流向新材料、新能源、信息技术等科技自立自强的重要领域，投资的多家企业在产业链关键环节解决了“卡脖子”问题。 过去一年，我们坚持普惠金融，更好满足投资者财富管理需求。提供全方位、高质量、多层次的理财和资产管理服务，搭建多层次买方投顾配置服务体系，实现从1万元到1,000万元以上全资产段、全客户覆盖，更好满足客户个性化、差异化配置需求，提升投资者获得感。持续打造养老业务品牌影响力，支持养老三大支柱发展，开展养老金融投资管理服务，服务社保及基本养老、企业年金、职业年金等合计规模超7,300亿元，在全国社保基金理事会考评中获公司基本面A档。 2023年是中信证券A股上市20周年。我们成功举办了首次投资者开放日活动，分享公司上市20周年来的经验，与股东、投资者、客户进行面对面交流，更好地听取投资者建议、传递公司投资价值。上市二十年来，公司始终践行国家战略，坚定服务实体经济，以投资者为本，与客户为中心，建立起全牌照的综合金融业务体系，持续做大资产负债表，扎实做好全面风险合规管理，搭建市场化的管理机制，通过科技赋能全面推动数字化转型，积极履行社会责任，为广大股东和投资者提供稳定回报，二十年累计股东分红739亿元。 过去一年，我们践行绿色金融，积极履行社会责任。积极推动并参与绿色金融产品和服务创新，为企业提供丰富的绿色融资解决方案，以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型，承销150只绿色债券（含碳中和债）共计716亿元，服务长江电力完成805 过去一年，我们立足发展新质生产力，服务实体经济成效更加显著。积极融入创新驱动战略，助力现代化产业体系建设，科创板、创业 亿元重大资产重组。创新开展碳金融业务，完成全国首笔组合式碳资产回购交易，创设全国首例碳资产质押贷款风险缓释工具。推进社会公益，助力乡村振兴，全年累计捐赠和投入资金5,517万元，充分发挥中信证券公益基金平台作用，第一时间驰援甘肃积石山地震灾区。公司MSCI ESG评级连续两年提升，达到A级。 强跨境域、跨业务、跨市场服务能力，提升服务实体经济质效，助力客户实现长远发展，坚持以投资者为本，为广大股东与投资者持续创造长期稳定的投资回报，为建设金融强国做出应有贡献！ 过去一年，我们聚焦防范风险，全球风险合规管控体系更加健全。高度关注各类金融风险的关联性、系统性以及对跨市场跨行业跨境风险的防范化解，持续做好新形势下金融风险逆周期管理，有效实现对风险的全覆盖、全流程、多维度管理。通过信息化、数字化手段优化内部管理，提升新型风险防控和合规管理水平，持续完善尽职调查标准和审核流程要求。推动风险管理工作前置，加强人员管理和内部培训，做好日常风险监测预警和防范化解。关注体系化能力建设，健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制。 中信证券股份有限公司董事长张佑君2024年3月26日 2024年是新中国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。中信证券将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，胸怀国之大者，强化为民情怀，加快建设一流投资银行和投资机构，持续优化全球业务布局，加强全球业务体系建设，增 第二节 释义 常用词语释义 常用词语释义 常用词语释义 第三节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的各单项业务资格情况 ： 转融券、港股通业务、债券质押式报价回购业务、上市公司股权激励行权融资业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、上交所及深交所ETF期权做市商，中国金融期货交易所股指期权做市商，大连商品交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所、上海国际能源交易中心商品期权做市商、北交所会员资格。 公司经营范围包括 ：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）；证券投资咨询 ；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管理）；融资融券 ；证券投资基金代销 ；为期货公司提供中间介绍业务 ；代销金融产品 ；股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 3.中国证券业协会核准的业务资格 ：报价转让业务、柜台市场业务、柜台交易业务、互联网证券业务试点、跨境收益互换交易业务。 4.中国人民银行核准的业务资格 ：全国银行间同业拆借中心组织的拆借交易和债券交易、短期融资券承销、银行间债券市场做市商、公开市场一级交易商。 此外，公司还具有以下业务资格 ： 1.经中国证监会核准或认可的业务资格 ：受托投资管理业务资格、网上证券委托业务资格、受托理财、合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）、直接投资业务、银行间市场利率互换业务、自营业务及资产管理业务开展股指期货交易资格、股票收益互换业务试点资格、场外期权一级交易商资质、自营业务及证券资产管理业务开展国债期货交易业务资格、黄金等贵金属现货合约代理及黄金现货合约自营业务试点资格、证券投资基金托管资格、信用风险缓释工具卖出业务资格、国债期货做市业务资格、商品衍生品交易及境外交易所金融产品交易资格、试点开展跨境业务资格、上市证券做市交易业务资格。 5.其他资格 ：记账式国债承销团成员、中国结算甲类结算参与人、证券业务外汇经营许可证（外币有价证券经纪业务、外币有价证券承销业务、受托外汇资产管理业务）、企业年金、职业年金投资管理人、政策性银行承销团成员、全国社保基金转持股份管理人、全国社保基金境内投资管理人、受托管理保险资金、全国基本养老保险基金证券投资管理、转融通业务试点、保险兼业代理业务、保险机构特殊机构客户业务、全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务、全国中小企业股份转让系统从事做市业务、军工涉密业务咨询服务、上海黄金交易所会员、上海清算所产品类综合清算会员、结售汇业务经营、中国证券投资基金业协会会员、银行间外汇市场会员、银行间外币对市场会员、上海票据交易所会员、非金融企业债务融资工具受托管理人。 2.交易所核准的业务资格 ：交易所固定收益平台做市商、权证交易、约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购业务资格、转融资、 二、联系人和联系方式 五、公司股票简况 六、公司其他情况 （一）公司历史沿革情况 1995 2008 1995年10月，公司前身中信证券有限责任公司在北京成立，注册资本人民币3亿元，主要股东为中信集团，直接持股比例为95%。 2008年4月，完成资本公积每10股转增10股，总股数增至663,046.76万股。 2010 1999 2010年6月，完成资本公积每10股转增5股，总股数增至994,570.14万股。 1999年12月，改制为中信证券股份有限公司，注册资本增至人民币208,150万元，中信集团直接持股比例为37.85%。 2011 2000 2011年10月， 公 司 首 次 公 开 发 行H股107,120.70万 股，10-11月 在 香 港 联 交 所 挂 牌 上 市， 募 集 资 金 净 额 约138.2亿 港 元， 成 为 首 家 在 境 外 上 市 的 中 资 证 券 公 司， 总 股 数 增至1,101,690.84万 股， 其 中A股983,858.07万 股、H股117,832.77万股，中信集团直接持股比例为20.30%。 2000年4月，经中国证监会和原国家工商行政管理总局批准，公司迁址至深圳。 2002 2002年12月， 公 司 首 次 公 开 发 行A股40,000万 股，2003年1月在上交所上市交易，募集资金人民币18亿元，总股数增至248,150万股，中信集团直接持股比例为31.75%。 2013 2013年2月，公司第一大股东变更为中信有限，直接持股比例为20.30%。 2005 2015 2005年8月，实施完成股权分置改革，所有股份均为流通股，中信集团直接持股比例为29.89%。 2015年6月，完成H股定向增发，募集资金约270.6亿港元，总股数增至1,211,690.84万股，其