乾照光电：2023年年度报告

2023年年度报告 2024年3月26日 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人金张育、主管会计工作负责人叶惠娟及会计机构负责人(会计主管人员)叶惠娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述的，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求： 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）公司未来可能面对的风险”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：不派发现金，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................2第二节公司简介和主要财务指标...........................................................6第三节管理层讨论与分析................................................................10第四节公司治理.......................................................................41第五节环境和社会责任..................................................................62第六节重要事项.......................................................................74第七节股份变动及股东情况..............................................................83第八节优先股相关情况..................................................................93第九节债券相关情况....................................................................94第十节财务报告.......................................................................95 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、经公司法定代表人签名并加盖公司公章的2023年年度报告文本原件。五、其他资料以上备查文件的备置地点：公司证券部、证券交易所。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 注：（1）本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，致使2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少50,603,547.10元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少50,603,384.08元，归属于少数股东的非经常性损益净额减少163.02元。 （2）本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2021年度非经常性损益，致使2021年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少44,615,399.05元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少44,615,399.05元，归属于少数股东的非经常性损益净额减少0元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求 （一）所处的行业发展情况 2023年，中国经济展现出复苏的迹象，尽管复苏步伐未达预期，但得益于政府一系列经济刺激政策的密集实施，国内消费市场逐渐回温。随着这一趋势，LED终端市场的需求也稳步回升，推动LED行业整体走向稳定复苏的发展态势。 1、市场稳步复苏，产业整体态势向好 2023年上半年，LED行业经历了一段艰难的时期。国内市场虽然在缓慢复苏，但供过于求的局面使得竞争变得尤为激烈。进入下半年，行业情况开始出现积极变化，出口市场开始逐步回暖，国内市场的复苏步伐虽慢，却稳健前行。整体而言，LED产业展现出了向好的发展趋势，特别是在显示和照明领域，上中下游企业的产品价格开始稳定，并呈现出回升的迹象。随着库存出清及市场需求逐渐回暖，给予LED企业一个回归到正常运营状态与健康市场环境中的机会。中长期来看，尽管出口市场维持了相对稳定的状态，内需市场的复苏步伐显得较为迟缓，但市场整体保持了稳定向好的发展态势。 2、LED细分领域发展势头强劲 LED技术的发展和应用已经渗透到多个领域，Mini/Micro LED、农业光照、车用照明、紫外/红外等LED细分领域未来发展势头强劲。伴随着数字技术和娱乐产业快速演进，裸眼3D、元宇宙和虚拟拍摄等新兴产业不断发展，车载显示、LED电影屏、AR/VR、XR虚拟拍摄、智能穿戴设备等，也将为LED行业带来了巨大的商机和创新潜力。作为LED芯片环节的“主战场”，Mini/Micro LED应用已成为外延芯片主要增长点。根据GGII预计，2025年全球Mini LED市场规模将达到53亿美元，年复合增长率超过85%；到2025年全球Micro LED市场规模将超过35亿美元，2027年全球MicroLED市场规模有望突破100亿美元大关。依托控股股东显示产业链的优势，乾照光电有望在Mini/Micro LED等新技术的研发和产品推广上取得更大的进展，开拓更多的应用场景。 （二）所处行业政策信息 LED行业是我国光电信息产业的重要组成部分，虽然在国民经济发展规划正文中并未提及LED行业的具体发展规划，但在历届国民经济发展规划中，LED均作为规划中提及内容的重要组成部分出现。总体来看，我国对LED行业的政策发展规划可以划分两大阶段，一是技术发展阶段，二是全面应用阶段，其中：“八五”计划到“十二五”计划是LED行业技术发展的阶段，国家规划中对光电子器件、新型显示等领域技术研发的推动有力夯实了LED行业的技术基础，为LED行业产品性能的全面提升打下了基础；“十三五”到“十四五”阶段则是全面应用阶段，能源革命成为了LED行业发展的主题，绿色照明、高效照明成了国家发展的核心，基于LED产品节能环保、高效的特征，LED产品展现了广阔的应用潜力，行业步入了下游全面应用阶段。为进一步加快我国完成双碳目标，有关部门出台了鼓励LED应用的政策。 2021年2月，江西省人民政府发布《江西省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二零三五年远景目标纲要》，明确“重点攻克新型光电显示、印刷电路板、电子材料、智能传感器、汽车电子、智能识别等领域关键技术，推动移动智能终端、光电显示、半导体照明、数字视听（智能家居）等优势领域取得新突破”的规划目标。 2021年3月，国务院发布《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，提出完善节能家电、高效照明产品、节水器具推广机制，大力发展绿色经济、构建现代能源体系等。 2022年6月，住建部与发改委联合发布了《城乡建设领域碳达峰实施方案》，文件中明确提出到2030年，LED等高效节能灯具使用占比超过80%。基于国家采购订单数量在未来将会持续增长，进而带动LED芯片行业市场规模增长。 2023年7月，江西省人民政府印发《江西省制造业重点产业链现代化建设“1269”行动计划（2023-2026年）》，文件指出要推动LED外延与芯片制造技术研发，强化知识产权布局，抢占行业话语权。 2023年8月，工业和信息化部和财政部联合印发《电子信息制造业2023—2024年稳增长行动方案》，提出2023至2024年计算机、通信和其他电子设备制造业增加值平均增速5%左右，电子信息制造业规模以上企业营业收入突破24万亿元。 资料来源：CSA Research、前瞻产业研究院 （三）所处行业的周期性特点 公司所属的行业不具有季节性，但受春节假期会有一定影响。周期性与国民经济周期基本一致，同时受产业技术进步影响。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求 （一）公司从事的主要业务和所处行业地位情况 报告期内，公司主营业务未发生变更，主要从事半导体光电产品的研发、生产和销售业务，为国内领先的LED芯片、砷化镓太阳能电池外延片供应商。主要产品包括全色系的从紫外到红外的芯片，砷化镓太阳能电池外延片、Mini LED、Micro LED、VCSEL等，凭借均匀性、一致性、可靠性等综合性能方面的领先优势，多项产品性能指标达到国际先进水平。公司产品广泛应用于紫外杀菌、背光、显示屏、通用照明、数码显示、红外安防、电子设备指示灯、交通指示灯，夜景工程、车载照明等众多领域。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司采购依据销售计划与生产计划，按年、季、月的实际需求及供应趋势分析制定详细的采购方案。由采购部统一负责，选择多家实力雄厚、交货及时、服务意识好的供应商作为供货渠道，保证材料的正常供给。 2、研发模式 经过多年发展，公司已建立起以半导体理论为基础，以提高产品性能为目标，以自动化控制系统为平台，以质量控制体系为保障的技术发展模式。瞄准国内外市场和潜在市场，组织研究、攻关和创新，使企业不断地造就一批推广应用的新技术和新产品，从而形成新的经济增长点，使公司具备强劲的发展后劲