七彩化学：2023年年度报告
2023年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人徐惠祥、主管会计工作负责人徐昊及会计机构负责人(会计主管人员)柏丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能存在的风险因素及对策，具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展望，3.公司可能面对的风险”，敬请投资者予以关注。 本年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.........................................2第二节公司简介和主要财务指标.......................................7第三节管理层讨论与分析............................................13第四节公司治理....................................................46第五节环境和社会责任..............................................72第六节重要事项....................................................80第七节股份变动及股东情况..........................................97第八节优先股相关情况.............................................106第九节债券相关情况...............................................107第十节财务报告...................................................108 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他备查文件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。 本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022年1月1日合并财务报表的递延所得税资产125,164.61元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为125,164.61元，其中盈余公积为4,551.35元、未分配利润为120,613.26元。本公司母公司财务报表相应调整了2022年1月1日的递延所得税资产45,513.54元，相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为45,513.54元，其中盈余公积为4,551.35元、未分配利润为40,962.19元。同时，本公司对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下： 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和 净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。□适用不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司始终坚持围绕战略模型发展，“以高性能有机颜料为基础，氨氧化为纽带，成为细分高级有机新材料国际领军企业”，通过产业链、创新链相互交叉，互相支撑，形成了高性能有机颜料、特种新材料、材料单体三大产业体系。产品应用领域涉及油墨、涂料、塑料、特种薄膜、工程机械、造纸胶管、传动传输、矿山及页岩气开发、电子、光伏电池片等领域。 （一）主营业务板块 1、我国有机颜料的产量、进出口量和消费量情况 自上世纪80年代后，全球有机颜料的生产逐渐由欧美发达国家向亚洲国家（如中国、印度）转移，到目前为止亚洲已成为全球最大的有机颜料生产和消费地区。2021年，全球有机颜料总产量约为42万吨，年复增长率约2%。其中亚洲有机颜料总产量约35万吨，约占全球有机颜料产量的83%；我国有机颜料产量约为26万吨约占全球有机颜料产量的62%，约占亚洲有机颜料产量的74%。预估2025年全球有机颜料产量约为45万吨；全球有机颜料销售额大约在60亿美元，其中，偶氮颜料占比50-55%、酞菁颜料占比20%、高档颜料和其他颜料占比25-30%。根据2017-2021统计数据，我国有机颜料产量和出口量2017-2020年呈下降趋势，2021年出现大幅上涨，这与2020年3月20日起我国将有机颜料及制品的出口退税率提高至13%有较大关系。出口退税率的提高增强了我国有机颜料在国际市场上的竞争力，提高了企业的生产积极性。这种高增长率具有不可持续性，2021年后我国有机颜料产量和出口量增长率将出现下降，预估2021-2025年的年均增长率在1～2%，2025年产量和出口量预估分别为28～29万吨和15～16万吨；我国有机颜料进口主要为高端有机颜料，且逐年上涨，2021年进口量为3.6万吨，预估2025年进口量预估为4万吨；根据产量、出口量和进口量数值，估计2025年我国有机颜料消费量约为17万吨。 2、有机颜料三大应用领域（涂料、油墨、塑料）行业产量和消费量情况 有机颜料应用领域很广。根据有机颜料消费量占比，有机颜料主要应用于油墨、涂料及塑料加工（主要通过色母粒着色）等领域，其中油墨行业用量占比约为40%、涂料行业用量占比约为28%、塑料行业用量占比约为27%、其他行业用量占比5%。 1）涂料行业情况 涂料是涂于物体表面能形成具有保护、装饰或特殊性能（如绝缘、防、标志等）的固态涂膜的一类液体或固体材料之总称，是国民经济配套的重要工程材料，根据应用领域可分为建筑涂料和工业涂料，广泛应用于建筑、汽车、船舶、家具等行业。 根据《涂料世界》杂志估测，2022年世界涂料销售额将达到1,980亿美元，其中亚洲占45%，大约为900亿美元；中国约占亚洲份额的58%，为520亿美元。中国为世界第一涂料生产及消费大国，位于第二位的美国的1.5倍。 根据中国涂料工业协会统计数据，2017-2021年，我国涂料的产量和进出口量都呈上涨趋势2021年我国涂料的产量、出口量和进口量分别为2,860万吨、21.34万吨和21.23万吨，根据相应的年均增长率计算，2025年我国涂料的产量、出口量、进口量和消费量预估分别为4,022万吨、23.9万吨24.9万吨和4,023万吨。 2）油墨行业情况 油墨是一种由颜料、连结料和助剂等组成的具有一定黏性的胶状流体，是印刷中不可或缺的重要材料，广泛应用于食品、饮料、出版、电子、建筑装演等行业。 油墨种类众多，不同类型的油墨组成差异较大，性能也各不相同。按照不同方式分类情况详见下表。 油墨工业产生于西方国家第一次工业革命后，因化工和包装印刷业的发展而得以迅速发展。二十世纪80年代以来，伴随着全球经济的发展及科学技术的进步，全球油墨制造业产量不断上升，行业集中度显著提高，中国、美国、日本和德国成为世界主要的油墨生产国和消费国2020年全球油墨消费量为420万吨，市场价值为210亿美元。预计2021-2026年全球油墨市场需求年均增速约为1.9%。目前，中国油墨消费量为全球第一，约占20%的市场份额。北美第二，约占19%西欧排第三位约占16%。 根据中国日用化工协会油墨分会统计数据2016-2020年期间，我国油墨产量方面是逐年上升趋势，以2020年产量和年均增长率2.2%计算2025年我国油墨产量预估为87.1万 吨；出口量除2020外，每年在2.6万吨左右，考虑到2020年的特殊情况对当年出口的影响，预估2025年的出口量也保持在2.6万吨左右；进口量方面，一直呈下降趋势，以2020年进口量和年均增长率-13.4%计算，2025年出口量预估为0.51万吨。 3）塑料行业情况 塑料制品是采用塑料为主要原料，经挤塑注塑、吹塑、压延、层压等工艺制成的生活、工业等用品的统称，在国民经济中发挥着重要作用广泛应用于工业和农业生产、交通、航空、航天高铁、汽车、建材、家电、电子电气、包装、医疗等领域。 世界塑料制品产量近年来增长迅速，年产量已从2000年的2.34亿吨增长到2019年的4.6亿吨，年均增速为3.6%，预计到2025年将达到5.2亿吨。 目前，我国已成为塑料制品的生产、消费和出口大国。根据中国塑料加工工业协会数据统计，2017-2021年，我国塑料制品的产量、进出口额均呈上涨趋势。2021年我国塑料制品的产量出口额和进口额分别为8.004万吨990亿美元和224亿美元，以2017-2021年相应的年均增长率计算，2025年我国塑料制品的产量、出口额和进口额预估分别为8.529万吨、1.563亿美元和270亿美元。 3、行业发展方向 染颜料行业发展的趋势是供应端产品结构优化，转向中高端产品，应用领域逐渐扩大。生产自动化趋势确立，产品性能稳定性提升。环保监管长效机制加速染料行业优胜劣汰，具有环保安全技术优势的企业将获得进一步发展空间。 铅铬颜料，以其优异的性价比，仍在被广泛应用，但因为其含有对人体有害的铅，铬等
