渝农商行：重庆农村商业银行股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 1 / 22 证券代码：601077 证券简称：渝农商行 重庆农村商业银行股份有限公司 2023年第三季度报告 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2023年第三季度报告 2 / 22 重要内容提示 1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.本行董事长谢文辉、主管会计工作的副行长及会计机构负责人舒静保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。 3.本行第三季度财务报表未经审计。 2023年第三季度报告 3 / 22 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本季度报告所载财务资料按照企业会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2023年7-9月 比上年同期增减（%） （%） 2023年1-9月 比上年同期增减（%） 营业收入 7,034.0 (2.67) 21,899.5 (2.91) 净利润 3,023.7 3.48 10,144.2 7.71 归属于本行股东的净利润 2,968.9 3.70 9,954.9 7.71 归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 2,911.7 3.40 9,711.1 6.41 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 9,963.6 (87.62) 基本及稀释每股收益（元/股） 0.25 4.17 0.86 7.50 扣除非经常性损益后基本及稀释每股收益（元/股） 0.24 4.35 0.83 5.06 加权平均净资产收益率（%，年化） 9.84 下降0.37个百分点 11.70 上升0.02个百分点 平均总资产回报率（%，年化） 0.83 下降0.05个百分点 0.97 - 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 比上年末增减(%) 资产总额 1,447,456.6 1,351,861.1 7.07 客户贷款和垫款总额 679,258.4 632,677.1 7.36 负债总额 1,325,001.7 1,236,844.9 7.13 客户存款 907,832.6 824,946.8 10.05 权益总额 122,454.9 115,016.2 6.47 归属于本行股东的所有者权益 120,532.9 113,283.4 6.40 2023年第三季度报告 4 / 22 （二）非经常性损益项目和金额 单位：百万元 币种：人民币 项目 2023年7-9月 2023年1-9月 处置固定资产净收益 15.3 18.6 政府补助 64.5 308.4 罚款收入 1.3 4.6 长款收入 0.2 0.7 捐赠支出 (0.1) (0.1) 罚款支出 (1.1) (1.6) 其他营业外收支净额 (3.0) (4.1) 非经常性损益所得税影响 (19.5) (82.0) 非经常性损益的少数股东权益影响（税后） (0.4) (0.7) 归属于本行股东的非经常性损益合计 57.2 243.8 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 项目 变动比例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额 (87.62) 主要是卖出回购金融资产款净增加额同比减少，经营活动现金流入减少；同时，为交易目的而持有的金融资产净增加额同比增加，经营活动现金流出增加。 （四）中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异的说明 1. 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 归属于本行普通股股东的每股净资产（元/股） 10.08 9.45 6.67 2023年第三季度报告 5 / 22 作为一家在中华人民共和国注册成立的金融机构，本行按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定（统称“企业会计准则”）编制包括本行及合并子公司的银行及合并财务报表。 本集团亦按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及其解释，以及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表。本报告中的财务报表在某些方面与本集团按照国际财务报告准则编制的财务报表之间存在差异，差异项目及金额列示如下 ： 单位：百万元 币种：人民币 项目 净资产(合并) 2023年9月30日 2022年12月31日 2021年12月31日 按企业会计准则 122,454.9 115,016.2 106,044.0 差异项目及金额： —收购业务形成的商誉 440.1 440.1 440.1 按国际财务报告准则 122,895.0 115,456.3 106,484.1 2. 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异原因 本行于2008年6月27日注册成立为股份有限公司，新成立的股份有限公司收购了原重庆市农村信用合作社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38家县（区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行的所有资产及负债（“收购业务”）。本行于2009年1月1日首次执行企业会计准则，无需对收购业务中形成的商誉进行确认。本行于2010年12月16日在香港联交所首次公开发行境外上市外资股（H股），并于当年首次采用国际财务报告准则， 2023年第三季度报告 6 / 22 根据首次执行国际财务报告准则的相关规定，追溯确认了收购业务形成的商誉。 （五）资本充足率 下表列示截至2023年9月末，本集团及本银行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的各级资本充足率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 本集团 本银行 本集团 本银行 核心一级资本净额 115,315.1 103,935.3 107,950.9 97,443.0 一级资本净额 121,448.0 109,932.9 114,065.8 103,440.7 资本净额 136,638.0 124,136.6 128,708.3 117,221.9 风险加权资产 874,837.4 811,762.1 824,181.2 768,312.2 核心一级资本充足率（%） 13.18 12.80 13.10 12.68 一级资本充足率（%） 13.88 13.54 13.84 13.46 资本充足率（%） 15.62 15.29 15.62 15.26 （六）杠杆率 下表列示截至2023年9月末，本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2023年 9月30日 2023年 6月30日 2023年 3月31日 2022年 12月31日 一级资本净额 121,448.0 118,773.7 118,046.6 114,065.8 2023年第三季度报告 7 / 22 调整后的表内外资产余额 1,473,724.5 1,467,609.7 1,453,579.4 1,378,692.5 杠杆率（%） 8.24 8.09 8.12 8.27 （七）流动性覆盖率 下表列示截至2023年9月末，本集团根据《商业银行流动性风险管理办法》计算的流动性覆盖率。 单位：百万元 币种：人民币 项目 2023年9月30日 合格优质流动性资产 160,397.77 未来30天现金净流出量 46,822.87 流动性覆盖率（%） 342.56 （八）季度经营简要分析 2023年1至9月，本集团实现净利润101.44亿元，其中归属于本行股东的净利润99.55亿元，均较上年同期增长7.71%。扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润97.11亿元，较上年同期增长6.41%。年化平均总资产回报率0.97%，与上年同期一致。年化加权平均净资产收益率11.70%，较上年同期增长 0.02个百分点。 2023年1至9月，本集团营业收入219.00亿元，较上年同期降低2.91%。其中，利息净收入179.46亿元，手续费及佣金净收入14.05亿元。净利息收益率为1.77%。 2023年1至9月，本集团业务及管理费为68.02亿元，较上年同期增长4.28%。成本收入比较上年同期增长2.14个百分点至31.06%。信用减值损失33.31亿元，较上年同期降低35.12%。 2023年第三季度报告 8 / 22 截至2023年9月30日，本集团资产总额14,474.57亿元，较上年末增加955.96亿元，增幅7.07%。客户贷款和垫款总额6,792.58亿元，较上年末增加465.81亿元，增幅7.36%。其中，本集团公司贷款3,299.71亿元，零售贷款2,942.01亿元，票据贴现550.86亿元。金融投资6,126.98亿元，较上年末增加397.15亿元，增幅6.93%。 截至2023年9月30日，本集团负债总额13,250.02亿元，较上年末增加881.57亿元，增幅7.13%。客户存款9,078.33亿元，较上年末增加828.86亿元，增幅10.05%。其中，本集团公司存款1,499.91亿元，个人存款7,484.39亿元，其他存款94.03亿元。 截至2023年9月30日，本集团股东权益总额1,224.55亿元，较上年末增加74.39亿元，增幅6.47%。 截至2023年9月30日，本集团不良贷款余额81.75亿元，较上年末增加4.58亿元，不良贷款率1.20%，较上年末下降0.02个百分点。拨备覆盖率353.89%，较上年末下降3.85个百分点。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 207,940 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 2023年第三季度报告 9 / 22 香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 2,505,879,691 22.06 0 - - 重庆渝富资本运营集团有限公司 国有法人 988,000,000 8.70 0 - - 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 国有法人 797,087,430 7.02 0 - - 重庆发展置业管理有限公司 国有法人 589,084,181 5.19 0 - - 香港中央结算有限公司 境外法人 434,817,738 3.83 0 - - 重庆发展投资有限公司 国有法人 433,221,289 3.81 0 - - 重庆财信企业集团有限公司 境内非国有法人 160,000,000 1.41 0 质押/冻结 160,000,000 隆鑫控股有限公司 境内非国有法人 136,778,711 1.20 0 质押 127,425,073 冻结 136,778,711 重庆水务集团股份有限公司 国有法人 125,000,000 1.10 0 - - 厦门市汇尚泓股权投资有限公司 境内非国有法人 117,220,000 1.03 0 - - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算