冠福股份：2023年第三季度报告（更正版）

证券简称：冠福股份 公告编号：2023-056 冠福控股股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）报告期末货币资金增加47.03%，主要系用于开具银行承兑汇票的受限货币资金增加影响所致； （2）报告期末其他应收款减少60.69%，主要系定期存单减少致使应收存单利息减少影响所致；（3）报告期末一年内到期的非流动资产减少59.26%，主要系一年内到期的定期存单减少影响所致；（4）报告期末其他流动资产减少60.11%，主要系待抵扣增值税进项税额减少影响所致； （5）报告期末长期应收款减少94.17%，主要系对益曼特的长期借款及具有融资性质的销售款集中一年内到期，而转入一年内到期的非流动资产的金额增加影响所致；（6）报告期末在建工程增加268.52%，主要系公司项目投入有所增加影响所致；（7）报告期末其他非流动资产减少80.86%，主要系债权转让收购事项的合同完结，款项结转影响所致；（8）报告期末预收款项增加117.54%，主要系预收货款增加影响所致；（9）报告期末合同负债增加40.55%，主要系已签订未完成履约的合同增加影响所致；（10）报告期末其他应付款减少61.60%，主要系违规事项和解的余额逐渐支付致应付金额逐渐减少影响所致；（11）报告期末预计负债减少57.96%，主要系违规对外担保和解转回影响所致；（12）报告期末专项储备增加70.46%，主要系安全生产费增加影响所致。 2、利润表项目 （1）报告期，税金及附加同比增加30.92%，主要系公司缴纳土地使用税及房产税增加所致；（2）报告期，财务费用同比增加259.89%，主要系上期利息收入高于支出，而本期银行借款利息支出增加，利息收入减少综合影响所致；（3）报告期，其他收益同比增加69.77%，主要系当期收到政府补助增加影响所致；（4）报告期，信用减值损失同比减少81.87%，主要系本期违规债务已处理完毕，和解转回其他应收款信用减值损失的金额减少影响所致；（5）报告期，资产处置收益同比减少100.12%，主要系固定资产处置收益减少影响所致；（6）报告期，营业外收入同比增加1786.71%，主要系政府补助及长期无需支付款项核销增加影响所致；（7）报告期，营业外支出同比减少38.12%，主要系违规债务已处理完毕，违规事项计提损失的金额减少影响所致； 3、流量表项目 （1）报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少42.88%，主要系3年期存单到期兑付应付票据导致应付票据金额减少、通过1年期存单及保证金开具银行承兑汇票导致受限货币资金增加综合影响所致； （2）报告期，投资活动产生的现金流量净额同比增加72.29%，主要系支付购建长期资产的款项减少影响所致； （3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比减少54.94%，主要系去年同期银行融资增加及大额长期存单到期兑付综合影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。截至本报告期末，前述事项已引起投资者诉讼并由法院指定专业机构已出损失核定意见的案件有661起，公司已累计计提预计负债5,274.55万元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，已聘请专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 冠福控股股份有限公司董事会2023年10月26日