监管一致性评估计划 （ RCAP ） ： 巴塞尔大额风险暴露法规评估 - 新加坡

巴塞尔委员会论银行监管监管一致性评估方案(RCAP)巴塞尔评估大曝光法规 - 新加坡March 2020 该出版物可在国际清算银行网站 (www. bis. org) 上查阅。©国际清算银行 2020 年。保留所有权利。简短摘录可转载或翻译提供的来源说明。ISBN 978 - 92 - 9259 - 349 - 0 (online) Contents术语表 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1前言 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 2Executive 摘要 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3Response 从 MAS............................................................................................................... 41评估 上下文 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 51.1 Status of 实现 of the 大 exposures 框架 ............................................51.2 监管 系统 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 51.3 结构 of the banking 部门 ......................................................................................................51.4 Scope of the 评估 ...................................................................................................................62评估 调查结果 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 62.1 评估 等级 and Summary of 调查结果 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 62.2 详细 评估 调查结果 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 72.3 Observations on the 实现 of the 大 exposures 框架 in新加坡 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 7附件 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8附件 1: RCAP 评估 Team and Review Team ...............................................................................8附件 2: List of 巴塞尔 标准 and 实现 法规 已发布 by MAS ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9附件 3: 整改 已制作 by MAS ..........................................................................................................10附件 4: 地区 在哪里 新加坡人 规则 are 更严格 比 the 巴塞尔 标准 ... ... ... ... ... ... ... ... ... 11监管一致性评估计划 - 新加坡iii 术语表BISC国际清算银行合规 (等级)DBSD - SIBEBAG - SIBG - SIFILC星展银行国内系统重要性银行欧洲银行管理局全球系统重要性银行具有系统重要性的全球金融机构基本符合要求 (等级)LEX大型风险敞口MAS跨国公司NC新加坡金融管理局重大不合规 (等级)不合格 (等级)华侨银行PSE华侨银行公共部门实体RCAPSIGSPV监管一致性评估计划监督和执行小组专用车辆UOB联合海外银行监管一致性评估计划 - 新加坡1 前言巴塞尔银行监管委员会 （ Basel Committee ） 高度重视实施支持巴塞尔协议 III 框架的监管标准。审慎的好处只有在这些标准得到充分、一致和所有成员司法管辖区的及时方式。委员会建立了监管一致性评估计划 (RCAP) ， 用于监测、评估和评估其成员对巴塞尔协议的执行情况框架。本报告介绍了 RCAP 评估小组关于国内采用新加坡巴塞尔大额风险敞口 (LEX) 框架。评估的重点是完整性和2019 年 8 月 14 日发布并于 2020 年 10 月 1 日生效的国内法规的一致性with the Basel LEX framework, as applied to all banks incorporated in Singapore. Issues related to审慎结果、银行体系的弹性或货币的监管有效性The authority of Singapore (MAS) were not in the scope of this assessment. The assessment relied on法规、 MAS 提供的其他信息和解释 ， 并最终反映了巴塞尔委员会。RCAP 评估小组由审慎监管总监 Isabelle Vaillant 女士领导and Supervisory Policy of the European Banking Authority (EBA). It consists four technical experts, from德国、南非、意大利和菲律宾 (见附件 1) 。评估的主要对应方是 MAS 。这项工作由巴塞尔委员会秘书处在EBA 。评估于 2019 年年中开始 ， 包括 （ i ） MAS 的自我评估 ； （ ii ）评估阶段 (2019 年 7 月至 12 月) ， 包括现场评估 ， 涉及与新加坡金融管理局和新加坡银行代表 ； (iii) 审查阶段 (2020 年 1 月至 2 月) ，包括由一个单独的 RCAP 审查小组对评估小组的调查结果进行技术审查 ，委员会的监督和执行小组 （ SIG ） ， RCAP 同行评审委员会和 BASel关于 RCAP 评估程序的更多信息可在委员会网站上查阅。1RCAP 评估小组感谢 MAS 在整个评估过程。特别是 ， 团队感谢 MAS 的工作人员在协调评估工作。1见 www. bis. org / bcbs / implementation. htm 。监管一致性评估计划 - 新加坡2 执行摘要In Singapore, the LEX framework applies to all locally incorporated banks. The framework was通过 2019 年 8 月 14 日发布的监管通知 MAS 公告 656 实施 ， 它将于 2020 年 10 月 1 日生效。总体而言 ， 截至 2019 年 12 月 31 日 ， 新加坡的 LEX 法规被评估为符合The three components of the LEX framework. This is the highest possible grade. The three components of the LEX framework- （ i ） 范围和定义 ； （ ii ） 最低要求和过渡安排 ； 以及 （ iii ）风险敞口 - 都被评估为合规。The Assessment Team recognises the efforts made by MAS to improve the consistency of its LEX整个评估过程中的法规。 MAS 于 2019 年 12 月发布的修正案 ，特别是在风险敞口价值领域 ， 列于附件 3 。评估小组指出 ， 新加坡的 LEX 法规与巴塞尔 LEX 框架在四个领域 (见附件 4) 。根据方法和指导RCAP 手册中提供的管辖权评估 ， 没有采用更严格的规则account as mitigens for the overall or component - level assessment of compliance.监管一致性评估计划 - 新加坡3 来自 MAS 的回复MAS 感谢 Isabelle Vaillant 女士领导的评估小组的专业精神和技术专业知识 ， 这促进了整个审查过程中的激烈讨论。我们还想表达我们的感谢秘书处为支持这一进程所做的努力。MAS 同意总体调查结果 ， 并欢迎根据LEX RCAP 评估。该评估对 MAS 来说是一个有用的练习。除了确认我们的规则与巴塞尔标准的一致性 ， 这一过程为我们的国内对银行日内风险敞口和担保债券的处理要求。MAS 仍然致力于巴塞尔委员会的工作和一致的实施巴塞尔标准 ， 这是全球监管改革的重要组成部分 ， 旨在建立更多的全球弹性金融体系。监管一致性评估计划 - 新加坡4 1评估上下文1.1大型风险框架的实施状况MAS 是中央银行和综合金融监管机构 ， 负责监督新加坡的银行、资本市场、保险和支付部门。MAS 于 2019 年 8 月发布了 MAS 公告 656 ， 该公告实施了巴塞尔 LEX 框架 ， 以措施和限制对银行单一交易对手集团的风险敞口。 2019 年 12 月 ， MAS 发布MAS 公告 656 (修订) ， 澄清了对银行和持股的日内风险敞口的处理由银行或抵押