用于测量和控制大型风险的监管框架

本标准已集成到统一的巴塞尔框架中 ： https: / / www. bis. org / basel _ framework /巴塞尔委员会论银行监管标准监督框架用于测量和控制大exposuresApril 2014 该出版物可在国际清算银行网站 (www. bis. org) 上查阅。©国际清算银行 2014 年。保留所有权利。简短摘录可转载或翻译提供的来源说明。ISBN 978 - 92 - 9197 - 987 - 5 (打印)ISBN 978 - 92 - 9197 - 988 - 2 (online) Contents缩写 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... 二监督 框架 for 测量 and controlling 大 风险敞口 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1I.Introduction................................................................................................................ 1A. Rationale and 目标 of a 大 exposures 框架 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 1B. Other 类型 of 浓度 风险 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3II. Overall design of a 审慎 框架 for 大 风险敞口 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3A. Scope and level of 应用程序 .................................................................................................................................. 3B. Scope of 交易对手 and 豁免 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3C. Definition of a 大 暴露 and 监管 报告 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 4D. Minimum requirement – the 大 暴露 limit............................................................................. 4E. Definition of 已连接 交易对手................................................................................. 4III. Values of exposures ................................................................................................................................................................ 6A. General 测量 原则 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6B. Definition of 暴露 value ...................................................................................................................................... 6C. 符合条件的 credit 风险 缓解 (CRM) 技术 ................................................................................................ 7D. Recognition of CRM 技术 in reduction of original 暴露 ........................................................... 8E. Recognition of exposures to CRM 提供者 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8F. Calculation of 暴露 value for trading book 职位 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9G. 偏移 长 and short 职位 in the trading 书 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 10IV. 治疗 of 具体 暴露 类型 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 11A. 主权 exposures and 实体 已连接 with 主权国家。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 11B. 银行同业 exposures ....................................................................................................................................................11C. Covered 债券 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 12D. 集体 投资 承诺 ， 证券化 车辆 and 其他 结构 .............................13E. Exposures to 中央 交易对手 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 15V. 大号 exposures 规则 for global 系统性 重要 banks .........................................................................16VI. Implementation 日期 and 过渡性 安排 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 17用于测量和控制大型风险的监管框架i 缩写ABS资产支持证券CDOCDSCCF抵押债务义务信用违约掉期信用转换系数CIU集体投资承接中央对手方CCPCRMD - SIBECAIG - SIBG - SIFIIRB信用风险缓释国内系统重要性银行外部信用评估机构全球系统重要性银行具有系统重要性的全球金融机构基于内部评级LTA透视方法OTCPD场外交易违约概率Q - CCPSA - CCRSIFI合格的中央对手方交易对手信用风险的标准化方法具有系统重要性的金融机构证券融资交易SFTii用于测量和控制大型风险的监管框架 用于测量和控制大型设备的监控框架exposuresI.IntroductionA.大型风险敞口框架的基本原理和目标1.金融危机的一个关键教训是 ， 银行并不总是始终如一地衡量、汇总和控制对单一交易对手或关联集团的风险敞口counterparties across their books and operations. Throughout history have been instances of银行因集中暴露于单个交易对手而倒闭 (例如 Johnson Matthey Bankers1984 年在英国 ， 1990 年代后期的韩国银行业危机) 。大型风险敞口监管已被开发为一种工具 ， 用于限制银行在突发情况下可能面临的最大损失交易对手失败到不会危及银行偿付能力的程度。2.银行需要衡量和限制与其资本相关的大额风险敞口的规模早已得到巴塞尔银行监管委员会 （ The Committee ） 的认可。特别是