关于测量和控制大型风险的监管框架的常见问题

本标准已集成到统一的巴塞尔框架中 ： https: / / www. bis. org / basel _ framework /巴塞尔委员会论银行监管经常问关于监督框架用于测量和控制大exposuresSeptember 2016 该出版物可在国际清算银行网站 (www. bis. org) 上查阅。©Bank for International Settlements 2016. All rights reserved. Brief excerpts may be reproduced or翻译提供的来源说明。ISBN 978 - 92 - 9197 - 814 - 4 (online) 1.银行间风险敞口和对中央对手方的风险敞口第 67 段问题 1 ：2014 年 4 月发布的大暴露标准1第 6 7 段包括以下内容 :“委员会将进行进一步观察 ， 并考虑是否对货币政策的实施没有不可避免的不利后果 ， 具体处理for a limited range of interbank exposures may be necessary. This observation period, and any subsequent对这一框架的调整将于 2016 年结束。 “巴塞尔委员会的决定是什么是否需要对有限范围的银行间风险敞口进行具体处理 ？Answer:在观察银行间风险敞口后 ，2委员会决定没有必要除第 66 段所述外 ， 为银行间风险敞口制定具体处理办法。第 84 段问题 2 ：大额风险暴露标准在第 84 段中包括一项关于风险暴露的审查条款向合格的中央对手方3起草如下 ” 。委员会将考虑在以下情况下 ， 为银行对合格中央对手方 (QCCP) 的风险敞口设定较大的风险敞口限额将于 2016 年结束的观察期。同时 ， 假设银行的与清算活动相关的 QCCP 风险敞口不受大型风险敞口框架的约束。“What巴塞尔委员会关于银行对 QCCP 的风险敞口的决定是否与清算活动有关 ？Answer:在观察 QCCP 暴露后 ，4委员会决定确认豁免与清算活动相关的 QCCP 风险敞口的大风险敞口限额 - 定义见标准第 87 段。然而 ， 这些风险将受到监管报告的约束第 15 段界定的需求 ， 委员会将继续监测这一需求豁免。第 86 段问题 3 ：根据第 86 段 ， 对关联交易对手进行分组的要求不适用于与清算活动特别相关的 CCP 风险敞口。你能提供一个例子 ， 说明当银行有两个相关的风险敞口时 ， 如何聚合对 CCP 的风险敞口对与本 CCP 清算无关的清算和风险敞口 ？Answer:事实上 ， 根据第 86 段 ， 对 CCP 的清算风险不受年公布的大额风险暴露标准第 19 - 28 段所述的关联交易对手April 2014, whereas non - clearing exposures are subject to the concept. Therefore, banks must separately措施并向其主管报告 CCP 的清算和非清算风险 ， 对于后者 ，123请参见用于测量和控制大型风险的监管框架， 2014 年 4 月 ， www. bis. org / publ / bcbs283. htm 。请参见巴塞尔协议 III 监测报告， 2016 年 9 月 ， www. bis. org / bcbs / publ / d378. htm 。用于大额风险的 QCCP 的定义与用于基于风险的资本要求的定义相同。 A合格中央对手方 （ QCCP ） 是指被许可作为 CCP 运营的实体 （ 包括通过确认豁免) ， 并获得适当的监管机构 / 监督员的许可 ， 以便就产品进行操作offered. This is subject to the provision that the CCP is based and prudentially supervised in a jurisdiction where the relevant监管机构 / 监管机构已经建立并公开表示 ， 它持续适用于中国共产党 ， 国内规则和符合 CPSS - IOSCO 金融市场基础设施原则的法规。4请参见巴塞尔协议 III 监测报告， 2016 年 9 月 ， www. bis. org / bcbs / publ / d378. htm 。 检查 CCP 是否通过满足控制关系而与其他交易对手有关联或经济相互依存的标准。例如 ， 如果一家银行对 QCCP 的风险敞口为 100 ， 由 50 笔交易组成风险敞口、 10 个违约基金缴款和 40 个流动性额度 ， 应在相关风险敞口下报告 60 个to clearing. For the other 40, it should check whether the QCCP is connected to other of its counterparties,including other CCPs. Assuming that the QCCP is also part of a group of connected counterparties, the银行将不得不将这 40 笔来自流动性额度的资金添加到同一组交易对手的其他风险敞口中。这些暴露的总和将受到 25% 的大暴露限制。2.关联交易对手的定义第 26 段 ， 第四点问题 4 ：你能澄清交易对手和银行之间的关系吗 ？第 26 段第四点?Answer:本案是指银行对两个不同的交易对手有风险敞口的情况 ，依靠相同的收入来源来偿还贷款。目前的措辞具有误导性银行的一个交易对手借给另一个。这个要点应该改为如下。“当一个交易对手向另一个交易对手偿还贷款的预期资金来源两者的交易对手是相同的 ， 交易对手没有交易对手都没有另一个独立可用于偿还贷款并全额偿还的收入来源 ； “3.风险敞口的价值第 31 段问题 5 ：根据巴塞尔框架 ， 一些风险敞口的扣除可能会弥补certain amount (eg due to a threshold mechanism). When only a portion of an exposure is subject to从资本中扣除 ， 对于大额敞口 ， 如何处理这一敞口 ？Answer:在这种情况下 ， 只有从资本中扣除的风险敞口金额不包括在风险敞口值中for large exposure purposes. The remaining part of the exposure should be considered as an exposure for大曝光目的。第 31 段应改为如下。一次曝光amount从资本中扣除的交易对手不得添加到其他风险敞口中以达到大额风险敞口限额的目的。5第 42 段问题 6 ：根据第 33 段 ， 银行必须使用标准化方法进行交易对手信贷风险来计算具有交易对手信用风险的工具的风险敞口值。银行应该5This general approach does not apply where an exposure is 1, 250% risk weighted. When this is the case, this exposure must be加到同一交易对手的任何其他风险敞口中 ， 且该金额受大额风险敞口限额的限制 ， 除非本由于其他原因 ， 暴露被特别豁免。2关于测量和控制大型风险的监管框架的常见问题 在计量时确认该抵押品时 ， 确认对抵押品发行人的风险敞口交易对手信用风险敞口 ？Answer:大型风险敞口框架要求 ， 当风险缓解 (CRM) 技术降低风险敞口的价值 ， 银行必须识别 CRM 技术提供商的风险敞口 (对于instance the issuer of a financial collateral). This substitution approach, requested in paragraph 43, also适用于在交易对手信用风险敞口计量中确认的抵押品 ， 尽管它was not explicit in the large exposures standard. Therefore, paragraph 42 should read as follows, and then第 43 段也适用于这些风险。D.对 CRM 技术在降低原始风险中的认识42.银行必须将原始交易对手的风险敞口价值减少为基于风险的资本要求目的而认可的合格 CRM 技术。此认可金额为 ：••在没有资金的信贷保护的情况下 ， 受保护部分的价值 ；以认可金融的市场价值为抵押的债权部分的价值当银行使用简单方法满足基于风险的资本要求时的抵押品 ；••在计算交易对手信用风险时确认的抵押品价值任何具有交易对手信用风险的工具的风险敞口价值 ， 如场外衍生品 ；在应用所需的理发后调整的抵押品价值 ， 在金融的情况下当银行采用综合方法时的抵押品。用来减少抵押品金额是综合方法下的监管削减。6内 部不得使用模型发型。6目前使用的监管理发在《巴塞尔新协议》框架第 151 - 3 段中有所描述。