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 BCDEEFGHIJKLMNOPQR 目錄1 公司資料2 簡明綜合收益表3 簡明綜合資產負債表4 簡明綜合現金流量表5 簡明綜合權益變動表6 簡明中期財務報表附註21 管理層討論及分析32 致㶅富金融控股有限公司董事會的獨立審閱報告本中期報告內有關「㶅富」、「本集團」或「我們」之提述均指㶅富金融控股有限公司及其附屬公司。. 1㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告公司資料公司資料一般資料主席蔡冠深執行董事林黃玉羡（副主席）胡偉亮（行政總裁）蔡冠明非執行董事劉黃玉鳳林家禮獨立非執行董事史習陶吳偉驄高鑑泉本公司之法律顧問香港法律：胡關李羅律師行香港中環康樂廣場1號怡和大廈27樓高偉紳律師行香港中環康樂廣場1號怡和大廈29樓百慕達法律：Conyers Dill & Pearman香港中環康樂廣場8號交易廣場第一座2901室核數師畢馬威會計師事務所香港中環遮打道10號太子大廈8樓註冊辦事處Clarendon House,2 Church Street,Hamilton HM 11,Bermuda總辦事處及主要營業地點香港中環夏愨道10號和記大廈5樓公司秘書賴偉舜法定代表胡偉亮賴偉舜百慕達股份過戶登記總處Butterfield Fund Services (Bermuda) LimitedRosebank Centre,11 Bermudiana Road,Pembroke, Bermuda香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716室主要往來銀行渣打銀行（香港）有限公司香港上海㶅豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司董事委員會成員審核委員會史習陶（主席）吳偉驄高鑑泉提名委員會高鑑泉（主席）蔡冠深林黃玉羡薪酬委員會高鑑泉（主席）蔡冠深林黃玉羡史習陶吳偉驄企業管治委員會吳偉驄（主席）劉黃玉鳳高鑑泉 2㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告簡明綜合收益表㶅富金融控股有限公司（「本公司」）董事會欣然提呈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零零六年十二月三十一日止六個月之中期報告及未經審核簡明財務報表。本簡明財務報表乃未經審核，但已由畢馬威會計師事務所根據香港會計師公會頒佈之核數準則第700號「中期財務報告的審閱」審閱。畢馬威會計師事務所致本公司董事會之獨立審閱報告載於第32頁。本中期報告亦已由本公司之審核委員會審閱。簡明綜合收益表截至二零零六年十二月三十一日止六個月－未經審核（以港元列值）截至十二月三十一日止六個月附註二零零六年二零零五年（重列）持續經營業務營業額出售通過損益以反映公平價值之財務資產及 重新計量公平值之收益淨額$ 17,253,353$ 20,584,454佣金及費用收入33,992,10239,005,654利息及股息收入14,567,89011,378,649$ 65,813,345$ 70,968,757其他收入2,285,9952,398,8173$ 68,099,340$ 73,367,574投資物業估值收益84,538,85846,362,050出售附屬公司收益81,763,253－經營開支佣金開支(5,004,554)(6,842,564)一般及行政開支(48,595,908)(56,824,040)持作自用物業重估虧損撥回548,409－經營溢利$ 21,349,398$ 56,063,020融資開支(8,835,700)(6,051,278)3$ 12,513,698$ 50,011,742應佔聯營公司虧損3(616,364)(257,333)應佔合營公司虧損3(719,183)－除稅前溢利4$ 11,178,151$ 49,754,409所得稅5(2,015,713)(16,310,127)持續經營業務之本期溢利$9,162,438$ 33,444,282已終止經營業務：已終止經營業務之本期溢利2, 31,232,449583,240本期溢利$ 10,394,887$ 34,027,522應佔溢利︰ 本公司權益持有人$ 13,438,870$ 26,214,660 少數股東權益(3,043,983)7,812,862本期溢利$ 10,394,887$ 34,027,522中期股息6(a)$ 10,719,139$ 10,719,139每股基本盈利7來自持續及已終止經營業務0.41仙0.81仙來自持續經營業務0.37仙0.79仙來自已終止經營業務0.04仙0.02仙每股攤薄盈利不適用不適用第6至20頁之附註為本簡明財務報表之一部份。 3㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告簡明綜合資產負債表二零零六年二零零六年附註十二月三十一日六月三十日非流動資產投資物業8$－$ 280,357,490其他物業及設備22,864,17319,496,464無形資產2,731,1412,731,141於聯營公司之權益42,243,23242,860,863於合營公司之權益897,250,017－其他財務資產11,370,96810,371,290$ 176,459,531$ 355,817,248流動資產通過損益以反映公平價值之財務資產9$ 346,326,791$ 290,814,281應收賬款、貸款及其他應收款項10115,053,818143,244,268應收關聯公司之款項17,80417,851預付稅項1,744,0661,744,066現金及現金等價物11127,033,410141,604,670$ 590,175,889$ 577,425,136分類為持作出售之將出售資產27,279,070－$ 597,454,959$ 577,425,136流動負債應計款項、應付賬款及其他應付款項12$77,064,265$ 114,798,856銀行貸款13530,2445,142,752融資租賃承擔14422,358－本期稅項11,075,1129,589,116$89,091,979$ 129,530,724分類為持作出售之將出售負債2455,272－$89,547,251$ 129,530,724流動資產淨值$ 507,907,708$ 447,894,412資產總值減流動負債$ 684,367,239$ 803,711,660非流動負債非流動銀行貸款13$5,791,723$ 112,560,290非流動融資租賃承擔141,977,796－遞延稅項負債563,4594,434,599$8,332,978$ 116,994,889資產淨值$ 676,034,261$ 686,716,771資本及儲備股本15$ 324,822,391$ 324,822,391儲備299,124,908306,763,395$ 623,947,299$ 631,585,786少數股東權益52,086,96255,130,985總權益$ 676,034,261$ 686,716,771第6至20頁之附註為本簡明財務報表之一部份。簡明綜合資產負債表於二零零六年十二月三十一日－未經審核（以港元列值） 4㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告簡明綜合現金流量表截至二零零六年十二月三十日止六個月－未經審核（以港元列值）簡明綜合現金流量表截至十二月三十一日止六個月二零零六年二零零五年附註 （重列）持續經營業務：經營活動所用之現金淨額$ (70,688,723)$ (51,950,885)投資活動產生／（所用）之現金淨額85,830,364(56,813,898)融資活動所用之現金淨額(23,677,413)(57,165,080)持續經營業務現金流出淨額$(8,535,772)$ (165,929,863)已終止經營業務現金流入／（流出）淨額2939,060(402,411)現金及現金等價物之減少淨額$(7,596,712)$ (166,332,274)於二零零六年／二零零五年七月一日之現金及現金等價物141,604,670225,113,795於二零零六年／二零零五年十二月三十一日之現金及現金等價物$ 134,007,958$ 58,781,521於二零零六年／二零零五年十二月三十一日之現金及現金等價物：－列入持續經營業務$ 127,033,410$ 53,602,507－列入分類為持作出售之將出售資產6,974,5485,179,014第6至20頁之附註為該等財務報表之一部份。 5㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告簡明綜合權益變動表截至二零零六年十二月三十一日止六個月－未經審核（以港元列值）簡明綜合權益變動表二零零六年二零零五年於二零零六年／二零零五年七月一日之總權益：本公司權益持有人應佔$ 631,585,786$ 644,105,964少數股東權益55,130,98542,023,494$ 686,716,771$ 686,129,458直接於權益確認之收入淨額：換算海外附屬公司財務報表產生之匯兌差額$(177,505)$(190,075)持作自用樓宇之重估盈餘858,8751,070,847直接於權益確認之本期間收入淨額$681,370$880,772本期間溢利淨額10,394,88734,027,522本期間確認收入及開支總額$ 11,076,257$ 34,908,294應佔：本公司權益持有人$ 14,120,240$ 27,095,432少數股東權益(3,043,983)7,812,862$ 11,076,257$ 34,908,294已付股息$ (21,763,100)$ (21,763,100)資本交易所產生之權益變動：以股份結算之交易$4,373$32,807出售附屬公司時抵銷(40)－$4,333$32,807於二零零六年／二零零五年十二月三十一日之總權益$ 676,034,261$ 699,307,459第6至20頁之附註為該等財務報表之一部份。 6簡明中期財務報表附註（以港元列值）簡明中期財務報表附註㶅富金融控股有限公司2006/2007 中期報告1編製基準未經審核簡明綜合中期財務報表（「中期財務報表」）乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則之適用披露條文，包括遵守香港會計師公會頒佈之香港會計準則第34號「中期財務報告」而編製。編製本中期財務報表所採納之會計政策是與二零零六年年度財務報表一致的。2已終止經營業務於二零零六年十二月，本集團公佈其正就可能出售本集團若干資產與獨立第三方進行磋商。於二零零七年一月十日，本公司之全資附屬公司Kingsway Asset Management Limited（「KAM」）與一名第三方買方訂立諒解備忘錄，以出售於㶅富環球基金管理有限公司（「㶅富環球基金管理」）之全部股權。㶅富環球基金管理乃主要從事財富管理業務之附屬公司。該項出售交易預計將於本財政年度內完成。財富管理業務分部之資產及負債被分類為持作出售，並按其賬面值列賬，因為依據香港會計師公會頒佈之香港財務報告準則第5號「持作出售之非流動資產及終止經營業務」其賬面值乃透過一項銷售交易而非持續使用而收回。有關財富管理業務分部之業績、現金流量及分部資料已被列為已終止經營業務呈報。因此，財富管理業務分部之收益表、現金流量表及分部資料之二零零五年比較數字已重新呈報為已終止經營業務。 7簡明中期財務報表附註㶅富金融控股有限公司200