中国中铁：中国中铁2023年半年度报告

公司代码：601390 中国中铁股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 三、本半年度报告未经审计。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年半年度报告中财务报告进行了审阅。 四、公司负责人陈云、主管会计工作负责人孙璀及会计机构负责人（会计主管人员）马永红声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、前瞻性陈述的风险声明 不适用 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本半年度报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅本报告“管理层讨论与分析”章节关于公司可能面对的风险的描述。 十一、其他 不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................46第五节环境与社会责任...............................................................................................................48第六节重要事项...........................................................................................................................52第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................66第八节优先股相关情况...............................................................................................................69第九节债券相关情况...................................................................................................................70第十节财务报告...........................................................................................................................81 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 注：财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（以下简称“解释16号”）。在编制截至2023年6月30日止六个月期间中期财务报表时，公司已选择自2023年1月1日起采用解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定，并采用追溯调整法处理，相应调整2022年年初留存收益及其他相关财务报表项目，截至2022年6月30日止六个月期间的比较财务报表已相应重列。 (二)主要财务指标 注：财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（以下简称“解释16号”）。在编制截至2023年6月30日止六个月期间中期财务报表时，公司已选择自2023年1月1日起采用解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定，并采用追溯调整法处理，相应调整2022年年初留存收益及其他相关财务报表项目，截至2022年6月30日止六个月期间的比较财务报表已相应重列。 公司主要会计数据和财务指标的说明 不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： 不适用 九、非经常性损益项目和金额 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 不适用 十、其他 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 本公司是全球最大的多功能综合型建设集团之一，能够为客户提供全套工程和工业产品及相关服务。公司在基础设施建设、设计咨询、装备制造等领域处于行业领先地位，并延伸产业链条，扩展增值服务，开展了房地产开发、物资贸易、基础设施投资运营、矿产资源开发及金融等相关多元业务。经过多年的实践和发展，公司各业务之间形成了紧密的上下游关系，基础设施建设业务带动装备制造、设计咨询、物资贸易、基础设施投资、房地产开发，矿产资源开发业务带动设计咨询、基础设施建设业务，设计咨询带动基础设施建设业务，装备制造为基础设施建设提供架桥机、盾构等施工设备和道岔、桥梁刚结构、轨道交通电气化器材等工程所需零部件，物资贸易为基础设施建设提供钢材、水泥等物资供应，金融业务为主业提供融资服务，逐步形成了公司纵向“建筑业一体化”，横向“主业突出、相关多元”的产品产业布局。 报告期内，公司实现新签合同额12,737.5亿元，同比增长5.1%；公司实现营业总收入5,907.66亿元，同比增长5.38%；利润总额222.60亿元，同比增长5.88%；净利润182.65亿元，同比增长8.67%；归属于上市公司股东的净利润162.39亿元，同比增长7.44%；息税折旧摊销前利润（EBITDA）359.67亿元，同比增长7.62%；应收账款周转率7.81次，同比增加0.39次；存货周转率4.77次，同比增加0.23次；资产负债率74.69%，有效管控在年度预算目标范围内，实现了公司经营规模、效益、质量连年迈上新台阶。公司连续18年进入世界企业500强，位列《财富》世界500强第39位、中国500强第11位、中国上市公司500强第4位；位列《工程新闻纪录ENR》最大250家全球承包商第2位；连续10年在国资委经营业绩考核评价中获得A级；连续9年获得上海证券交易所信息披露A类评价结果。国际三大评级机构穆迪、惠誉、标普对中国中铁的评级为A3/A-/BBB+，展望维持“稳定”。报告期内，公司所属行业情况及公司所从事的主要业务、经营模式说明如下： (一)工程建造 1.行业概览 （1）国内方面 2023年是贯彻党的二十大精神、推进中国式现代化的开局之年。上半年，在复杂严峻的外部环境下，国内生产总值同比增长5.5%，我国经济持续恢复、总体回升向好，但当前经济运行面临新的困难挑战，主要是国内需求不足，重点领域风险隐患较多，外部环境复杂严峻。根据国家统计局发布数据显示，上半年，全国固定资产投资（不含农户）24.31万亿元，同比增长3.8%。分产业看，第三产业中基础设施投资（不含电力、热力、燃气及水生产和供应业）增长7.2%，其中，铁路运输业投资增长20.5%，水利管理业投资增长9.6%，道路运输业投资增长3.1%，公共设施管理业投资增长2.1%。分领域看，全国完成交通固定资产投资1.83万亿元，同比增长9.1%,为推动经济回升向好提供了有力保障。其中，铁路完成投资3,049亿元，同比增长6.9%，是连续下降3 年之后出现的首次回升；公路完成投资13,830亿元，同比增长8.9%；水路完成投资936亿元，同比增长26.7%。城市轨道交通方面，上半年中国内地累计57个城市投运城轨交通线路10,566.55公里，其中新增两个轨道交通运营城市，新增运营线路8条，新增城轨交通运营路线236.55公里。7月份以来，随着党中央、国务院密集释放的稳经济新举措和接续措施加码发力，基础设施建设将继续在扩大有效投资、稳住经济大盘、推动经济实现质的有效提升和量的合理增长方面发挥积极作用。 （2）国际方面 世界百年未有之大变局加速演进，国际力量对比深刻调整，经济全球化遭遇逆流，我国对外承包工程和劳务合作行业面临更为复杂严峻的外部环境。根据商务部发布数据显示，上半年我国对外承包工程业务完成营业额4,901亿元人民币，同比增长7%，新签合同额6,559.8亿元人民币，同比下降2.3%。其中，我国企业在“一带一路”沿线国家新签承包工程合同额3,301亿元人民币，同比下降2.5%，占同期我国对外承包工程新签合同额的50.3%；完成营业额2,777.2亿元人民币，同比增长11.5%，占同期总额的56.7%。今年是“一带一路”倡议提出10周年，下半年我国将举办第三届“一带一路”国际合作高峰论坛，未来共建“一带一路”倡议将在深化各国政策沟通、推动全球互联互通、重塑国际贸易格局、拉动世界经济增长等方面持续发挥重要作用。 2.公司业务概况 工程建造是公司的核心板块，是巩固公司建筑行业领先地位、增强品牌实力的根基，是提高市场影响力的重要支柱，是提高企业经济效益、推动企业高质量发展的重点领域。公司工程建造业务涉及铁路、公路、市政、房建、城市轨道交通等工程领域，经营区域分布于全球100多个国家和地区。公司拥有铁路工程、公路工程、市政公用工程、建筑工程等多类施工总承包特级资质。基本经营模式是在境内外通过市场竞争获得订单，按照合同约定以工程总承包、施工总承包等方式完成工程项目的勘察、设计、采购、施工及运营等任务，并对承包工程的质量、安全、工期负责。 公司始终在中国基础设施建设行业处于领先地位，是全球最大的建筑工程承包商之一。截至报告期末，公司拥有铁路工程施工总承包特级18项，占全国铁路工程施工总承包特级数量的50%以上；拥有公路工程施工总承包特级32项，建筑工程施工总承包特级19项，市政公用工程施工总承包特级9项。公司拥有高速铁路建造技术国家工程研究中心、桥梁智能与绿色建造全国重点实验室、隧道掘进机与智能运维全国重点实验室及数字轨道交通技术研究与应用国家地方联合工程研究中心，代表着中国铁路、桥梁、隧道、轨道交通建造方面最先进的技术水平。公司是“一带