拓日新能：2023年半年度报告

2023年半年度报告 2023年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人余永米及会计机构负责人(会计主管人员)朱凡丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................................................1第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................6第三节管理层讨论与分析..........................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................21第五节环境和社会责任..............................................................................................22第六节重要事项...........................................................................................................27第七节股份变动及股东情况......................................................................................37第八节优先股相关情况..............................................................................................41第九节债券相关情况...................................................................................................42第十节财务报告...........................................................................................................43 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）载有公司法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告原件。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况□适用不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 2023年上半年，国家能源局公布国内光伏新增装机78.42GW，其中集中式37.46GW，分布式40.96GW（户用分布式21.52GW，工商业19.44GW），全国各地集中式项目和分布式项目开发并举。根据中国光伏行业协会(CPIA)数据显示，上半年我国光伏产品出口总额超过290亿美元，欧洲是最大的组件出口市场，非洲、中东等地区组件出口增长明显。 拓日新能是中国光伏行业中率先实现装备自制化、工艺自主化、产品多样化、市场全球化的自主创新型高新技术企业，是国内较早可同时生产三种太阳电池芯片并且拥有自主研发核心技术的新能源企业。公司成立以来，始终坚持持续创新、稳健发展，是国内较早打通并拥有“从砂到电”垂直一体化光伏产业链的企业之一，主要从事高效太阳能电池、高效光伏组件、光伏玻璃、光伏胶膜、光伏支架、光伏接线盒、多样化便携型太阳能电源及太阳能照明系统等产品的研发与生产、分布式及地面光伏电站的设计、建设及运维等业务。拓日新能以开拓、创新、务实、高效为理念，专注于新能源光伏产业，为全球80多个国家和地区提供便携型太阳能清洁能源，也为“一带一路”沿线的缺电国家提供了改善民生的清洁照明产品。拓日新能在分布式及地面光伏电站的EPC承揽建设和运维方面，具备丰富的安装和运维经验。 截止目前，公司拥有“广东深圳、陕西渭南、四川乐山、陕西西安、新疆喀什、青海西宁”六大生产基地。公司先后承担并完成了国家七个部委研发项目，并获得国家级高新技术企业、工信部第三批专精特新“小巨人”、智能光伏试点示范企业、广东省优秀企业和连续十六年深圳知名品牌等荣誉。截至报告期末，公司获国家知识产权局授权专利678项，其中发明专利61项，实用新型605项，外观专利12项，同时，公司拥有广东、陕西和四川三大省级技术中心与深圳市工业设计中心，拥有坚实的科技研发基础。 报告期内，公司各分部营业总收入73,513.14万元，分部间合并抵消23,593.94万元，抵消后合并营 业收入实现49,919.20万元，较上年同期下降33.80%；归属于上市公司股东的净利润2,080.13万元，同比下降67.80%。报告期内业绩较往年出现下降，主要原因为公司光伏组件订单同比减少以及部分产能用于公司光伏电站项目组件，营收有所下降；此外公司光伏电站限电率较上年同期有所增长，以及由于凯翔20MW光伏电站去年遭受特大暴雨灾害，报告期内处于陆续恢复发电的过程，导致公司光伏电站发电量及发电收益较上年同期略有下降。 报告期内，公司主要完成了以下工作： 1、大力开发和建设各类光伏电站，利用项目带动光伏产品销售 根据国家能源局公布的数据，自2021年起分布式光伏新增装机超越集中式，分布式光伏已成为光伏装机增长的主要引擎。报告期内，公司分布式开发团队深入挖掘工商业分布式市场，并已成功开发大型物流产业园屋顶分布式合同能源管理项目；此外公司持续推进陕西拓日与央国企的光伏电站EPC总承包项目的合作，并于7月完成陕西100MW光伏电站EPC总承包协议的签订，合同的履行预计将对公司经营业绩产生积极影响，也能为公司后续光伏电站EPC项目的开拓提供更多经验。 报告期内，公司投入建设多个地面集中式光伏电站，包括广东连州200MW光伏电站、陕西东益100MW光伏电站等项目。未来，公司将持续滚动开发建设平价光伏电站，保有一定体量的光伏电站以增厚公司利润；同时聚焦拓展兆瓦级的分布式项目，并且持续深化与央国企联营合建光伏电站或EPC项目的合作，利用电站项目带动光伏产品销售，从而构造绿色循环的产业链体系，实现公司的可持续发展。 2、开展光伏电站升级改造，提升光伏电站运维水平 2023年上半年，公司光伏电站电费收入为2亿元，毛利率约60%，光伏电站发电收益为公司奠定了利润基础。报告期内，公司陕武直流、青豫直流线路区域内的光伏电站均实施了技改升级方案，随着陕武直流、青豫直流线路的技改完成，将有利于提升该区域电网的消纳能力，改善光伏电站的限电情况。上半年，公司继续提升光伏系统的运维能力，通过智能化运维管理进一步提高光伏电站的发电效益。此外，公司开展受特大暴雨灾害影响的凯翔20MW光伏电站的抢修工作，该电站于报告期末恢复全容量并网发电。 3、积极调整债务结构，财务费用大幅下降 公司坚持围绕经营战略目标，加强经营风险防控，合理控制负债规模，重点关注公司现金流规划与负债率的匹配度，凭借国内融资机构对拓日新能的认可，不断引入低成本融资，进一步优化公司的融资结构和降低公司的融资成本，保证了公司的可持续发展。 2023年上半年，公司通过融资工具置换的方式，有息负债规模及贷款利率同步降低，增加中长期资金的配置。报告期内财务费用较去年同期减少1,991.10万元，同比下降40.49%。在财务结构方面，流动比率提升至2.74，速动比率提升至2.24，较上年末分别提高了0.55与0.4，偿债能力明显增强。此外，公司资产负债率降低至35.85%，低于行业平均水平，公司整体的财务结构稳健程度和发展韧性不断加强。 4、积极参加行业展会，扩大品牌影响力，巩固海外市场 在全球践行低碳经济发展的环境下，公司加大投入研发各类创新型光伏消费产品，如太阳能阳台发电系统、太阳能空气加热器、太阳能灯具和太阳能柔性组件等，以更多元的应用场景为全球客户带来优质的太阳能应用体验。 海外地区作为公司光伏消费产品的重要市场，公司营销团队对该市场进行了重点开发及维护。报告期内，公司积极参加了各类海内外光伏展会，通过多元化太阳能产品的展示，吸引众多潜在客户的关注，并挖掘新兴市场，扩大“Topraysolar”品牌影响力。 二、核心竞争力分析 1、具有光伏电站开发、设计、建设及运营一体化的综合实力 公司具备超过十年的光伏电站开发、设计、建设和运营等一体化能力，自持光伏电站与同行企业相比的成本优势主要源于公司在光伏电站和EPC承建中实现超70%的原材料自产自供，其中包括太阳能电池产品（硅片、电池片）、光伏组件核心辅材（光伏玻璃、光伏胶膜、光伏接线盒）以及光伏支架等，从而形成了公司承建光伏电站独特的成本优势。 目前公司自持电站资产规模占公司总资产比例超30%，且发电效率一直保持较高水平，电站毛利近年来平均保持在60%以上，体现了公司在光伏电站开发、设计、建设及运营一体化方面的综合实力，自持电站的运营收益成为公司持续稳定且占比最大的利润来源。此