交通银行：交通银行2023年半年度报告

交通银行股份有限公司2023年半年度报告 目录 重要提示 3 释义4 公司基本情况5 财务摘要8 管理层讨论与分析11 一、财务报表分析11 二、业务回顾28 三、风险管理41 四、展望49 五、资本市场关注的热点问题50 股份变动及股东情况52 公司治理58 环境和社会责任63 重要事项67 机构名录71 董事、监事、高级管理人员对半年度报告确认意见74 备查文件76 审阅报告79 财务报表80 财务报表附注96 补充资料264 资本充足率、杠杆率、流动性覆盖率和净稳定资金比例信息补充资料266 重要提示 一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本行第十届董事会第九次会议于2023年8月25日审议批准了2023年半年度报告和业绩公告。出席会议应到董事16名，亲自出席董事16名。 三、本行董事长任德奇先生、主管会计工作负责人刘珺先生及会计机构负责人陈隃先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、本半年度报告未经审计。 五、2023年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。 六、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成本集团对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、本集团在经营活动中主要面临信用风险、市场风险、操作风险、合规风险等。本集团已经并将继续采取各种措施有效管控风险，具体情况参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分，请投资者注意阅读。 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 公司基本情况 一、公司资料 中文名称：交通银行股份有限公司中文简称：交通银行英文名称：Bank ofCommunications Co., Ltd. 法定代表人：任德奇授权代表：任德奇、何兆斌董事会秘书、公司秘书：何兆斌 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号 联系及办公地址： 上海市浦东新区银城中路188号邮编：200120电话：86-21-58766688传真：86-21-58798398电子信箱：investor@bankcomm.com官方网站：www.bankcomm.com，www.bankcomm.cn香港营业地点：香港中环毕打街20号 信息披露载体和半年报备置地点 A股：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cnH股：香港联交所“披露易”网站www.hkexnews.hk半年报备置地点：本行董事会办公室 股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上交所交通银行601328H股香港联交所交通银行03328境内优先股上交所交行优1360021 国内审计师：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层签字会计师：石海云、李砾 国际审计师：毕马威会计师事务所中国香港中环遮打道10号太子大厦8楼签字会计师：陈少东 中国法律顾问：上海市锦天城律师事务所香港法律顾问：欧华律师事务所 股份过户登记处 A股：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区杨高南路188号H股：香港中央证券登记有限公司香港皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716室 其他资料 统一社会信用代码：9131000010000595XD 二、公司简介及主要业务 本行始建于1908年，是中国历史最悠久的银行之一。1987年4月1日，本行重新组建后正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行，总部设在上海。2005年6月本行在香港联交所挂牌上市，2007年5月在上交所挂牌上市。2023年，按《银行家》杂志（The Banker）公布的一级资本排名，本行居全球银行第九位。 本行战略目标是“建设具有特色优势的世界一流银行集团”。“十四五”时期，本行坚定推进“一四五”战略，即以战略目标为引领，打造普惠金融、贸易金融、科技金融、财富金融四大业务特色，并把绿色金融作为全集团业务经营发展的底色，提升客户经营、科技引领、风险管理、协同作战、资源配置五大专业能力。在战略实施中，聚焦“上海主场”建设、数字化转型两大重点领域率先实现创新突破，示范引领全行高质量发展。 本行以“创造共同价值”为使命，致力于实现客户、股东、员工、社会的价值增长与和谐发展。 经金融监管总局批准，本行通过手机银行、网上银行等线上服务渠道，以及境内2,800余家网点、境外23家分（子）行及代表处，为257万公司客户和1.94亿零售客户提供综合金融服务，包括存贷款、产业链金融、现金管理、国际结算与贸易融资、投资银行、资产托管、财富管理、银行卡、私人银行、资金业务等。本集团通过全资或控股子公司，涉足金融租赁、基金、理财、信托、保险、境外证券和债转股等业务领域。 本行作为一家历史悠久的国有大型银行集团，将始终心怀“国之大者”，保持战略定力，践行“金融为民”理念，强化全面风险管控，努力为广大客户提供优质服务，为股东创造更多价值，为员工营造幸福家园，为社会做出更大贡献！ 报告期内，本集团经营模式、主要业务和主要业绩驱动因素均未发生重大变化。 财务摘要 一、主要会计数据和财务指标 本集团于2023年1月1日起执行财政部于2020年12月修订发布的《企业会计准则第25号—保险合同》（以下简称“新保险合同准则”）。新保险合同准则修订的方面主要包括：1.调整保险服务收入确认准则；2.修订保险合同负债计量方法。本项会计政策变更未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。根据新准则的衔接规定，本集团对财务报告进行了追溯调整并按新保险合同准则要求重新编制2022年各期财务报告，本半年报2022年相关数据已根据追溯调整后的财务报告重新列报。报告期末，本集团按照中国会计准则编制的主要会计数据和财务指标如下： 3.客户贷款不含相关贷款应收利息，客户存款包含相关存款应付利息。 6.年化利息净收入与平均生息资产总额的比率。7.根据业务及管理费除以营业收入计算，同期比较数据已根据当期列报口径进行了重述。8.根据银保监会监管口径计算。 二、非经常性损益项目 管理层讨论与分析 一、财务报表分析 2023年上半年，本集团坚决贯彻落实党中央重大决策部署，持续推进金融工作“三项任务”，在加大服务实体经济力度的同时，提升金融服务精准性和有效性，业务发展继续保持“稳中有进、稳中提质”的良好态势。 经营效益保持稳健。报告期内，受益于投资估值增长，集团实现净利润（归属于母公司股东）460.39亿元，同比增长4.51%。实现营业收入1,371.55亿元，同比增长4.77%。 业务规模稳步增长。报告期末，集团资产总额13.81万亿元，较上年末增长6.33%。客户贷款余额7.80万亿元，较上年末增加5,007.40亿元，增幅6.86%；客户存款余额8.58万亿元，较上年末增加6,305.26亿元，增幅7.93%。 资产质量持续夯实。报告期末，集团不良贷款率1.35%，较上年末持平；拨备覆盖率192.85%，较上年末上升12.17个百分点。 （一）利润表主要项目分析 1.利润总额 报告期内，本集团实现利润总额496.74亿元，同比增加40.32亿元，增幅8.83%。利润总额主要来源于利息净收入和手续费及佣金净收入。 本集团在所示期间的利润表项目的部分资料如下： 本集团在所示期间的营业收入结构如下： 2.利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入823.87亿元，同比减少26.78亿元，降幅3.15%，在营业收入中的占比为60.07%，是本集团业务收入的主要组成部分。 本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均余额、相关利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率如下： 报告期内，本集团利息净收入同比下降3.15%，净利差1.19%，同比下降24个基点，净利息收益率1.31%，同比下降22个基点。有关净利息收益率下降的原因分析，请参阅本章“五、资本市场关注的热点问题”。 本集团利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起的变化如下。规模和利率变动的计算基准是所示期间内平均余额的变化以及有关生息资产和计息负债的利率变化。 报告期内，本集团利息净收入同比减少26.78亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加118.09亿元，年化平均收益率和年化平均成本率变动致使利息净收入减少144.87亿元。 （1）利息收入 报告期内，本集团实现利息收入2,284.06亿元，同比增加258.66亿元，增幅12.77%。其中客户贷款利息收入、证券投资利息收入和存放中央银行款项利息收入占比分别为67.11%、24.15%和2.64%。 A.客户贷款利息收入 客户贷款利息收入是本集团利息收入的最大组成部分。报告期内，客户贷款利息收入1,532.72亿元，同比增加101.23亿元，增幅7.07%，主要是持续加大服务实体经济力度，客户贷款平均余额同比增加8,519.07亿元，增幅12.63%。 按业务类型和期限结构划分的客户贷款平均收益分析 B.证券投资利息收入 报告期内，证券投资利息收入551.62亿元，同比增加82.39亿元，增幅17.56%，主要由于证券投资平均余额同比增加3,903.24亿元，增幅13.44%。 C.存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。报告期内，存放中央银行款项利息收入60.22亿元，同比增加7.58亿元，增幅14.40%，主要由于存放中央银行款项年化平均收益率同比上升15个基点。 D.存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入 报告期内，存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入139.50亿元，同比增加67.46亿元，增幅93.64%，主要由于存放、拆放同业及其他金融机构款项年化平均收益率同比上升117个基点。 （2）利息支出 报告期内，本集团利息支出1,460.19亿元，同比增加285.44亿元，增幅24.30%，其中客户存款、同业及其他金融机构存放和拆入款项、应付债券及其他占比分别为65.59%、18.14%、16.27%。 A.客户存款利息支出 客户存款是本集团主要资金来源。报告期内，客户存款利息支出957.67亿元，同比增加188.85亿元，增幅24.56%，占全部利息支出的65.59%，客户存款利息支出的增加主要由于客户存款平均余额同比增加9,631.60亿元，增幅13.30%，且年化平均成本率同比上升21个基点。 B.同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 报告期内，同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出264.88亿元，同比增加57.22亿元，增幅27.55%，主要由于同业及其他金融机构存放和拆入款项年化平均成本率同比上升54个基点。 C.应付债券及其他利息支出 报告期内，应付债券及其他利息支出237.64亿元，同比增加39.37亿元，增幅19.86%，主要由于应付债券及其他平均余额同比增加2,592.43亿元，增幅18.32%。 3.手续费及佣金净收入 手续费及佣金净收入是本集团营业收入的重要组成部分。但受资本市场持续波动、减费让利政策延续、居民消费需求不振等因素的综合影响，报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入245.80亿元，同比减少1.94亿元，降幅0.78%。 本集团在所示期间的手续费及佣金净收入组成结构如下： 其中：理财业务收入同比下降21.87%，主要是受资本市场波动的持续性影响，相关产品规模增幅放缓及管理费率、销售费率下降。投资银行业务收入同比下降14.84%，主要是受优质资产稀缺、行业竞争加剧等因素影响，财务顾问及债券承销收入下降。 4.其他非利息收入 本集团在所示期间的其他非利息收入组成结构如下： 报告期内，本集团