FSM HOLDINGS2022年度报告

FSM Holdings Limited年度報告2022FSM Holdings Limited(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock Code: 1721ANNUAL REPORT 2022（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號: 1721A N N U AL REPORT 2022年 度 報 告FSM Holdings Limited 目錄 1年度報告 2022 FSM Holdings Limited目錄 2公司資料4主席報告6管理層討論及分析12董事及高級管理層履歷14企業管治報告23董事會報告33環境、社會及管治報告60獨立核數師報告64綜合損益表65綜合全面收益表66綜合財務狀況表68綜合權益變動表69綜合現金流量表70綜合財務報表附註115財務資料概要 公司資料 2FSM Holdings Limited 年度報告 2022公司資料 董事會執行董事Li Thet先生（主席）卓仲福先生（行政總裁）獨立非執行董事鮑小豐先生黃保強先生劉振豪先生審核委員會鮑小豐先生（主席）黃保強先生劉振豪先生薪酬委員會黃保強先生（主席）Li Thet先生鮑小豐先生劉振豪先生提名委員會Li Thet先生（主席）黃保強先生劉振豪先生公司秘書葉杰洲先生（於二零二二年十二月十五日獲委任）朱本宇先生（於二零二二年十二月十五日辭任）授權代表Li Thet先生葉杰洲先生（於二零二二年十二月十五日獲委任）朱本宇先生（於二零二二年十二月十五日辭任）註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港主要營業地點香港干諾道中122-124號海港商業大廈21樓開曼群島股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 公司資料 3年度報告 2022 FSM Holdings Limited法律顧問有關香港法例李智聰律師事務所香港中環皇后大道中39號豐盛創建大廈901室及19樓主要往來銀行星展銀行有限公司12 Marina BoulevardMarina Bay Financial Centre Tower 3Singapore 018982交通銀行股份有限公司香港分行香港中環畢打街20號核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港中環太子大廈22樓公司網站www.fsmtech.com（附註：此網站所載資料並不構成本年報的一部分）股份代號1721 主席報告 4FSM Holdings Limited 年度報告 2022主席報告 親愛的股東：本人謹代表FSM Holdings Limited（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事（「董事」）會（「董事會」），欣然公佈本集團截至二零二二年十二月三十一日止財政年度（「二零二二財年」）的年報。表現回顧於二零二二財年，本集團錄得總收益約23.3百萬新元，較截至二零二一年十二月三十一日止年度（「二零二一財年 」）約16.1百萬新元增加約7.2百萬新元。收益增加主要源於全球對半導體及半導體設備持續需求推動，新加坡製造業若干板塊產出持續強勁增長，推動二零二二財年製造業務持續增長。整體毛利由二零二一財年約5.0百萬新元增加約5.7百萬新元至二零二二財年約10.7百萬新元，主要源於(i)製造業務收益增加；及(ii)若干生產間接費用大致屬於固定成本，不會隨收益增加而增加。於二零二二財年，本集團錄得本公司擁有人應佔年內溢利（「純利」）約2.1百萬新元（二零二一財年：本公司擁有人應佔年內虧損（「虧損淨額」）約3.1百萬新元）。二零二二財年由產生虧損淨額轉為錄得純利，主要源於(i)製造業務收益及毛利雙雙增加；及(ii)二零二一財年為恢復本公司股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）買賣所產生的法律及專業費用屬非經常性，不再於本年度產生，故本年度的法律及專業費用減少。展望國際貨幣基金組織在其二零二三年一月評論中，預測全球經濟於二零二三年增長2.9%。踏入二零二三年，仍有諸多不確定因素影響全球經濟，包括烏克蘭衝突，預計將推高全球若干材料的價格。為壓抑通脹，美利堅合眾國聯邦儲備局及歐洲中央銀行均已開始加息，可能進一步拖慢全球經濟增長。在如此具有挑戰性的環境下，本集團將繼續部署製造業務的對外發展策略，以維護與現有及潛在客戶的關係，並透過升級機器及使用機器人提高生產能力及效率，以及透過各種持續措施審慎管理業務開支以降低生產及營運成本。本集團的策略是在我們的製造業務現時遭遇挑戰的環境下分散我們的收益來源。我們的移動遊戲於二零二零年十二月推出市場，乃本集團線上業務分部多元化發展計劃的其中一環。於二零二三年，本集團將繼續開發及優化旗下移動遊戲產品，充實線上業務。展望未來，本集團將繼續檢討線上業務的發展策略及營運，以順應市場變化。董事會將繼續專注發展核心製造業務，提高其生產能力及效率。同時，為分散收益來源並於製造業務目前遭遇挑戰的環境下提升本集團表現，董事會將繼續探索其他業務機會。董事會相信，更多樣化的收益來源預期將為股東帶來長期可持續的價值。 主席報告 5年度報告 2022 FSM Holdings Limited致謝我們謹此感謝我們忠誠的員工為本集團作出貢獻，以及各位客戶、業務夥伴及股東一直以來鼎力支持。代表董事會主席Li Thet香港，二零二三年三月二十四日 管理層討論及分析 6FSM Holdings Limited 年度報告 2022管理層討論及分析 財務回顧於二零二二財年，本集團收益增加約44.9%至約23.3百萬新元，主要源於年內新加坡製造業若干板塊產出擴大，帶動銷售訂單增長。本集團毛利增加約115.1%至二零二二財年約10.7百萬新元，主要源於(i)製造業務收益增加；及(ii)若干生產間接費用大致屬於固定成本，不會隨收益增加而增加。於二零二二財年，本集團錄得純利約2.1百萬新元，而二零二一財年則錄得虧損淨額約3.1百萬新元。二零二二財年由產生虧損淨額轉為錄得純利，主要源於(i)製造業務收益增加；(ii)若干生產間接費用大致屬於固定成本，不會隨收益增加而增加；及(iii)二零二一財年為恢復本公司股份於聯交所買賣所產生的法律及專業費用屬非經常性，不再於本年度產生，故本年度的法律及專業費用減少。業務回顧本集團有兩個主要業務分部，即製造業務及線上業務。根據新加坡貿易與工業部公佈的數據，新加坡經濟於二零二二年錄得持續增長，較二零二一年增長3.6%。與此同時，新加坡製造業於二零二二年繼續發展，各板塊（包括精密工程板塊）產出持續擴張。我們的製造業務從事致力於精密工程的鈑金製造業務，受惠於製造業各板塊產出持續擴大，二零二二財年收益繼續顯著增長。本集團於二零二零年十二月推出首款移動遊戲。於二零二二年，本集團繼續經營旗下移動遊戲，並增強研發以開發及優化現有及新移動遊戲。 管理層討論及分析 7年度報告 2022 FSM Holdings Limited收益於二零二二財年，本集團總收益增加約44.9%至約23.3百萬新元（二零二一財年：約16.1百萬新元）。截至二零二二年截至二零二一年十二月三十一日止年度十二月三十一日止年度千新元%千新元%製造業務23,26499.8415,85398.61線上業務370.162231.39總計23,301100.0016,076100.00製造業務鈑金製造業務本集團的製造業務分部致力於精密工程的鈑金製造及精密機械服務，生產設施位於新加坡及馬來西亞。鈑金製造通過使用鈑金生產各種用途的結構及產品，而精密工程需要注重細節及知識，以便準確應用測量、控制及製造工序，為各種行業生產複雜組件。本集團製造業務的客戶為合約製造商及品牌擁有人，包括多間知名跨國公司的附屬公司。本集團於該分部的客戶會將本集團提供的鈑金產品整合並組裝至機械設備作多種用途。於二零二二財年，本集團製造業務的收益較二零二一財年約15.9百萬新元增加約46.7%至約23.3百萬新元。收益增加主要源於二零二二財年新加坡製造業持續增長令銷售訂單增加。線上業務移動遊戲業務於二零二二財年，線上業務分部項下移動遊戲業務的收益較二零二一財年約0.22百萬新元減少約83.4%至約0.04百萬新元。移動遊戲業務收益減少主要是由於二零二二財年移動遊戲玩家數目下降所致。 管理層討論及分析 8FSM Holdings Limited 年度報告 2022毛利及毛利率於二零二二財年，本集團毛利約10.7百萬新元，較二零二一財年的毛利約5.0百萬新元增加約5.7百萬新元或115.1%。於二零二二財年，本集團毛利率約46.0%，而二零二一財年則約31.0%。增加主要源於(i)製造業務收益增加；及(ii)若干生產間接費用大致屬於固定成本，不會隨收益增加而增加。行政開支本集團行政開支由二零二一財年約5.6百萬新元減少約0.4百萬新元或7.8%至二零二二財年約5.2百萬新元。行政開支減少主要源於二零二一財年為恢復本公司股份在聯交所買賣而產生的法律及專業費用屬非經常性，不再於本年度產生，故本年度的法律及專業費用減少。移動遊戲研發開支於二零二二財年，我們的移動遊戲研發開支由二零二一財年約1.7百萬新元增加約0.4百萬新元或23.9%至約2.1百萬新元。研發開支主要指開發及優化我們線上業務的移動遊戲產生的員工成本及外包費用。研發開支增加主要是由於招聘員工數目增加及開發所需外包工作增加所致。所得稅開支本集團的所得稅開支主要與我們在新加坡、馬來西亞及中華人民共和國（「中國」）的業務有關。於二零二二財年，所得稅開支由二零二一財年約0.6百萬新元增加約0.6百萬新元或92.2%至二零二二財年約1.2百萬新元。增加主要源於我們的新加坡製造業務所得溢利增加。本公司擁有人應佔溢利由於上述因素，本集團於二零二二財年錄得純利約2.1百萬新元（二零二一財年：虧損淨額約3.1百萬新元）。末期股息董事會不建議就二零二二財年派付末期股息（二零二一財年：無）。流動資金及財政資源本集團現金的主要用途是滿足營運資金及資本開支需求。本集團的營運資金需求及資本開支需求一直主要透過結合股東權益、營運所產生的現金、貿易融資、銀行貸款及股東貸款提供資金。本集團採取審慎的現金及財務管理政策。本集團的現金主要以美元、新元、馬來西亞令吉（「令吉」）、人民幣及港元列值，一般存入聲譽昭著的金融機構。本集團的借款以新元列值，而租賃負債則以新元、港元及人民幣列值。 管理層討論及分析 9年度報告 2022 FSM Holdings Limited於二零二二年十二月三十一日，本公司擁有人應佔本集團權益總額約34.5百萬新元（二零二一年：約32.7百萬新元 ）。於二零二二年十二月三十一日，本集團的流動資產淨值約23.8百萬新元（二零二一年：約20.9百萬新元），而本集團的現金及現金等價物、短期銀行存款及已抵押銀行存款約23.5百萬新元（二零二一年：約21.0百萬新元）。本集團的借款及租賃負債分別約0.4百萬新元（二零二一年：約0.2百萬新元）及約0.7百萬新元（二零二一年：約1.1百萬新 元 ）。於二零二二財年，本集團銀行借款的平均實際年利率為3.53%（二零二一財年：年利率3.23%）。於二零二二年十二月三十一日，本集團的流動比率（按年末的流動資產除以流動負債計算）約4.2倍（二零二一年：約4.7倍）。本集團的資產負債比率（按年末的借款及租賃負債總額除以總權益計算）約3.0%（二零二一年：約4.1%）。資本架構自本公司股份於二零一八年七月十六日於聯交所主板上市（「上市」）以來，本集團的資本架構概無任何變動。本公司的股本僅由普通股構成。資產抵押於二零二二年十二月三