中国铝业2022年度报告

年度報告2022（在中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）股份代號：02600 2公司簡介5財務摘要9董事、監事、高級管理人員及員工20股本結構、變動及主要股東持股情況26董事長報告33管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析39董事會報告64監事會報告68企業管治及內部控制報告89重要事項99關連交易118獨立核數師報告125合併財務狀況表127合併損益及其他綜合收益表129合併權益變動表131合併現金流量表133財務報表附註267公司資料目 錄 2中國鋁業股份有限公司公司簡介高純鋁產能全球第一精細氧化鋁產能全球第一炭素產能全球第一同行業資產規模全球第一氧化鋁產能全球第一原鋁產能全球第一中國鋁業股份有限公司（簡稱「中國鋁業」、「公司」或「本公司」）是在中華人民共和國（「中國」）註冊成立的股份有限公司；其股份分別在香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）及上海證券交易所（「上交所」）掛牌上市。本公司及其附屬公司（以下合稱「本集團」）是中國鋁行業的龍頭企業，綜合實力位居全球鋁行業前列，也是集鋁土礦、煤炭等資源的勘探開採，氧化鋁、原鋁、鋁合金及炭素產品生產、銷售、技術研發，國際貿易，物流產業，火力及新能源發電於一體的大型鋁生產經營企業。本集團的核心競爭力主要表現在：• 具有清晰務實的發展戰略，目標是成為具有全球競爭力的世界一流鋁業公司；• 擁有穩定可靠的鋁土礦資源，確保可持續發展能力；• 擁有完整的產業鏈，整體競爭優勢明顯；• 擁有先進的管理理念，促進公司經營目標實現；• 擁有經驗豐富的專業技能人才隊伍，保障公司勞動生產率持續提高；• 擁有優秀的管理團隊，實現公司高效運營；• 擁有持續的科技創新能力，科技成果轉化成效顯著；• 黨建與經營管理深度融合，引領保障公司高質量發展。 32022年度報告公司簡介（續）截至報告期末，本集團主要包括以下分公司、子公司、合營企業和聯營企業：主要分公司：• 廣西分公司（主要生產氧化鋁產品）；• 青海分公司（主要生產原鋁及合金產品）；• 貴州分公司（主要開採鋁土礦及生產合金產品）；主要子公司：• 中鋁山西新材料有限公司（「山西新材料」）（主要生產氧化鋁產品及原鋁、合金產品）；• 撫順鋁業有限公司（「撫順鋁業」）（主要生產炭素產品）；• 遵義鋁業股份有限公司（「遵義鋁業」）（主要生產氧化鋁及原鋁產品）；• 包頭鋁業有限公司（「包頭鋁業」）（主要生產原鋁及合金產品）；• 中鋁礦業有限公司（「中鋁礦業」）（主要開採鋁土礦及生產氧化鋁產品）；• 中鋁國際貿易有限公司（「中鋁國貿」）（主要從事有色金屬產品的貿易）；• 中國鋁業香港有限公司（「中鋁香港」）（主要從事海外項目開發）；• 中鋁鄭州有色金屬研究院有限公司（「鄭州研究院」）（主要從事研發服務）；• 中鋁能源有限公司（「中鋁能源」）（主要從事能源開發）；• 中鋁（上海）碳素有限公司（「中鋁上海碳素」）（主要生產炭素產品）； 4中國鋁業股份有限公司公司簡介（續）• 中鋁新材料有限公司（「中鋁新材料」）（主要生產精細氧化鋁）；• 中鋁寧夏能源集團有限公司（「寧夏能源」）（主要從事發電以及煤炭資源開發）；• 貴州華錦鋁業有限公司（「貴州華錦」）（主要生產氧化鋁產品）；• 中鋁物流集團有限公司（「中鋁物流」）（主要從事物流運輸服務）；• 中鋁（上海）有限公司（「中鋁上海」）（主要從事貿易以及項目工程管理）；• 廣西華昇新材料有限公司（「廣西華昇」）（主要生產氧化鋁產品）；• 中鋁物資有限公司（「中鋁物資」）（主要從事原燃材料等物資的採購）；• 山西華興鋁業有限公司（「山西華興」）（主要生產氧化鋁產品）；• 中鋁國際貿易集團有限公司（「中鋁國貿集團」）（主要從事有色金屬產品貿易及進出口業務）；• 山西中鋁華潤有限公司（「山西中潤」）（主要生產原鋁產品）；• 貴州華仁新材料有限公司（「貴州華仁」）（主要生產原鋁產品）；• 蘭州鋁業有限公司（「蘭州鋁業」）（主要生產原鋁產品）；• 中鋁集團山西交口興華科技股份有限公司（「興華科技」）（主要生產氧化鋁產品）；• 甘肅華鷺鋁業有限公司（「甘肅華鷺」）（主要生產炭素產品）；• 雲南鋁業股份有限公司（「雲鋁股份」）（主要生產氧化鋁、原鋁產品）；• 平果鋁業有限公司（「平果鋁業」）（主要從事土地租賃及後勤服務）；主要合營、聯營企業：• 廣西華銀鋁業有限公司（「廣西華銀」）（主要生產氧化鋁產品）；• 廣西華磊新材料有限公司（「廣西華磊」）（主要生產原鋁及鋁加工產品）；• 鶴慶溢鑫鋁業有限公司（「雲鋁溢鑫」 ）（主要生產原鋁、鋁合金及加工產品）。 52022年度報告財務摘要1. 按國際財務報告準則編製的財務摘要截至2022年12月31日止年度，本集團實現營業收入人民幣2,909.88億元，同比減少2.64%；母公司所有者應佔本年度利潤為人民幣41.92億元，母公司所有者應佔本年度每股利潤為人民幣0.239元。以下是本集團2022年及2018年至2021年的合併損益及其他綜合收益表概要：截至12月31日止年度2022年2021年2020年2019年2018年人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（經重述）（經重述）（經重述）（經重述） 營業收入290,987,942298,885,350203,993,079206,190,673180,418,198營業成本-259,704,084-264,168,773-188,520,176-192,518,584-169,281,105 毛利31,283,85834,716,57715,472,90313,672,08911,137,093 營業費用-418,909-383,233-372,361-558,615-345,712管理費用-6,008,207-6,325,461-5,061,001-5,058,013-4,024,888研究及開發費用-4,805,174-2,417,448-1,465,313-951,110-626,873物業、廠房及設備減值損失-3,795,420-4,064,673-681,257-564,305-46,484其他收入235,785173,156304,399297,836137,293金融資產減值損失-414,139-1,390,765-967,942-163,188-107,956聯營企業的投資減值損失-75,997––––合營企業的投資減值損失––––-216,953其他收益，淨額315,359-1,641,015373,092-103,963931,716財務費用，淨額-3,417,730-4,221,563-4,803,492-5,522,050-4,426,948應佔合營企業損益178,910164,100180,502270,115-199,452應佔聯營企業損益130,632-423,247-93,51873,72539,335 所得稅前利潤13,208,96814,186,4282,886,0121,392,5212,250,171 所得稅費用-2,365,639-2,869,551-641,329-565,444-832,411 本年淨利潤10,843,32911,316,8772,244,683827,0771,417,760 6中國鋁業股份有限公司財務摘要（續）截至12月31日止年度2022年2021年2020年2019年2018年人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（經重述）（經重述）（經重述）（經重述） 本年淨利潤╱（虧損）歸屬於本公司所有者4,191,9275,759,422862,055118,523676,975非控制性權益6,651,4025,557,4551,382,630708,554740,785 當年宣告的年終股利 （人民幣元，含稅）0.036註0.0318––– 註： 本公司董事會建議按每股人民幣0.036元（含稅）向全體股東派發2022年度末期股息，前述派息方案尚待提交本公司股東大會批准。以下是本集團的合併總資產和總負債概要：截至12月31日止年度2022年2021年2020年2019年2018年人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元（經重述）（經重述）（經重述）（經重述） 總資產212,348,031224,862,823232,234,838239,858,123201,284,892總負債124,592,064135,165,255150,244,146158,913,440132,779,450 淨資產87,755,96789,697,56881,990,69280,944,68368,505,442 1. 按國際財務報告準則編製的財務摘要（續） 72022年度報告財務摘要（續）2. 按中國企業會計準則編製的財務摘要項目截至2022年12月31日止年度人民幣千元 營業利潤13,682,467本年盈利10,843,329歸屬於母公司所有者的盈利4,191,927歸屬於母公司所有者的扣除非經常性損益後的利潤3,130,552經營活動產生的現金流量淨額27,806,188 非經常性損益項目截至2022年12月31日止年度人民幣千元 非流動資產處置收益323,808計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額定量享受的政府補助除外242,049債務重組損益5,725企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等-135,378同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益4,296,525除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益295,882單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回105,023對外委託貸款取得的損益–處置子公司產生的投資收益86,343除上述各項之外的其他營業外收入和支出淨額-434,631 少數股東權益影響額-3,616,723所得稅影響額-107,248 合計1,061,375 8中國鋁業股份有限公司財務摘要（續）2. 按中國企業會計準則編製的財務摘要（續）本集團2022年和2021年主要會計數據和財務指標：2022年2021年2022年比2021年增╱（減）人民幣千元人民幣千元(%)（經重述） 營業收入290,987,942298,885,350-2.64所得稅前利潤13,208,96814,186,428-6.89歸屬於母公司所有者的利潤4,191,9275,759,422-27.22扣除非經常性收益後的歸屬於 母公司所有者的利潤3,130,5527,028,314-55.46基本每股盈利（人民幣元）0.2390.326-26.69稀釋每股盈利（人民幣元）0.2390.326-26.69扣除非經常性收益後的 基本每股盈利（人民幣元）0.1770.402-55.97加權平均淨資產收益率(%)6.909.86下降2.96個百分點扣除非經常性收益後的加權 平均淨資產收益率(%)5.4012.24下降6.84個百分點經營活動產生的淨現金流量27,806,18835,232,217-21.08每股經營活動產生的 淨現金流量（人民幣元）1.622.07-21.72資產合計212,348,031224,862,823-5.57母公司所有者應佔權益54,403,01260,483,623-10.05歸屬於母公司所有者的 每股權益（人民幣元）3.173.55-10.78 3. 按國際財務報告準則及中國企業會計準則編製的財務數據的比較截至12月31日止年度歸屬於母公司所有者利潤於12月31日母公司所有者應佔權益 2022年2021年2022年2021年人民幣千元人民