中国企业低碳转型与高质量发展报告2022

联系人：曹原电 话：+86 10 65012846邮 箱：caoyuan@syntao.com网 址：www.syntao.com地 址：北京市朝阳区光华路7号汉威大厦西区17层1725（100020）中国企业低碳转型与高质量发展报告2022 编者目录编委会成员任飞 李心荷 丁力 张琪编写组成员编写：曹原 李典奕 张华轩 陈丰 李雨馨 李依风统筹：杨虔发布机构中国国际商会可持续发展委员会：中国国际商会多边合作部牵头设立的产业委员会，致力于组织中国工商界深度参与融入全球治理体系，落实联合国十七项可持续发展目标，以综合行动协调解决社会、经济和环境三个维度的发展问题。中国国际商会（CCOIC）是 1988 年经国务院批准成立、由在中国从事国际商事活动的企业、团体和其他组织组成的全国性商会组织，是中国国际贸易促进委员会开展各项工作的重要载体，也是代表中国参与国际商会（ICC）工作的国家商会，在开展与国际商会有关业务时使用国际商会中国国家委员会（ICC China）名称。商道纵横：商道咨询创立于 2005 年，是商道纵横旗下的独立咨询机构，专注于可持续发展领域的企业社会责任（CSR）与责任投资（ESG）的咨询服务。我们凭借全球化视野和本土化实践，致力于与企业共同制定促进社会和环境可持续发展的方案，协助企业在获取竞争优势的同时，为社会创造共享价值。目前在北京、上海、广州、成都设有办公室。详细信息，敬请访问商道咨询公司主页 syntao.com 以及微信公众号。关于本报告摘要序言报告总论企业低碳转型与高质量发展的内在一致性“双碳”目标下的系统性变革与脱碳路径支撑低碳转型的三大支柱实现碳中和的六大路径企业低碳转型中的双重作用手脚并重：企业减碳双重作用具体举措：企业低碳转型行动“双碳”目标下行业低碳转型路径分析四大产业板块局面分析转型定位：机遇风险特征四象限各行业企业低碳转型路径与举措分析中国企业高质量低碳 - 零碳转型战略高质量低碳转型 100 家企业案例免责声明0102030404060608151516181820243133139 中国企业低碳转型与高质量发展报告 2022中国企业低碳转型与高质量发展报告 20220201关于本报告摘要研究目的本报告选取具有行业示范引领性的 100 家企业，研究案例企业近两年来推进碳达峰碳中和工作的目标、路径、行动进展与实施成效，构建了中国企业“双碳”行动特征全景图，归纳企业“双碳”行动策略选择的驱动因素和影响方式，确认了企业低碳转型与高质量发展的内在一致性，提出了各类型企业低碳转型与高质量发展的优势策略。报告研究成果或能对企业设定发展目标、制定零碳战略、规划碳达峰碳中和行动方案提供指引与参照。研究方法1. 研究范围通过公开征集以及机构推荐的方式，本研究选择了来自15大行业（矿产采掘、能源生产、农林牧渔、材料制造、设备制造、工程建设、房地产、纺织家具、商贸服务、食品饮料、玩具日化、公共事业、金融服务、物流运输和信息技术）的 100 家企业案例。2. 信息来源本报告成果基于公开信息，包括但不限于案例企业近两年中发布的碳达峰碳中和行动报告、可持续发展报告、CSR/ESG 报告，以及 CDP 气候问卷披露信息等来源。3. 关键模型“双碳”目标下企业机遇与风险特征模型，是根据低碳转型对企业影响程度、企业拥有的脱碳能力，以及能力的可迁移性（活性），将企业编入“高敏感 - 高活性”“高敏感 - 低活性”“低敏感 - 高活性”和“高敏感 -低活性”特征矩阵，归纳四类特征各自的驱动因素与优势策略，结合外部环境和内在禀赋，定义风险规避与机遇拓展两类行动逻辑。高质量低碳 / 零碳转型评价模型，按照“企业碳中和六大路径”，即电力脱碳化、用能电气化、燃料脱碳化、原料脱碳化、能源资源利用高效化、环境影响负碳化，识别企业已采取“双碳”行动的类型、项目的成本或投资属性，评估企业行动在其价值链内外产生的碳减排效果，评价行动对企业经营表现的潜在影响，以判定企业低碳转型的策略和质量。《中国企业低碳转型与高质量发展报告 2022》深入领会中国“双碳”目标和“1+N”政策精神，从“初级资源”“工业制造”“商业消费”和“基础服务”四大板块，建立高质量低碳转型理论框架，遴选来自国民经济各行各业的百项企业案例，系统性呈现中国企业在“六大脱碳路径”下的创新行动，提炼了中国企业探索高质量发展与低碳转型中的优势策略，点亮“百舸争流、激荡 40 年”的中国企业脱碳之路。“气候问题是发展中的问题，也必然在高质量发展中解决”——《报告》首次提出“企业高质量低碳转型”的战略框架，将低碳转型放在创新驱动和产业逻辑下，用高质量发展理念指引企业脱碳行动，通过零碳转型行动实现高质量发展目标，提出了“负成本 - 零排放 - 正增长”的路径特征；《报告》也是首份全面看待企业对经济脱碳的双重贡献的报告（“减低碳足迹”和“放大碳手印”），展示全球低碳转型下企业战略机遇，体现案例企业向全球交付零碳解决方案的核心角色和贡献。《报告》强调案例企业内生优势对制定零碳战略的重要性，呈现案例企业双碳行动涌现出的“系统性变革”典型成果。通过分析百家案例的特征，首次提出“负成本零碳”和“零碳正增长”的高质量脱碳路径——即通过选取合理的路径（资源可及 - 技术可达 - 财务可行），提升脱碳支出的资产形成率（而不是边际成本），在不影响主营业务可持续经营前提下实现脱碳。伴随主营业务脱碳，同时能够整合新技术或新场景，实现原有业务优势变大、市场规模放大，甚至扩展出新业务和新市场，呈现出业务的成长性。《报告》为工商界领袖制定低碳转型战略提供了理论工具和实践案例，系统性呈现各个企业战略驱动的零碳转型，分析并提炼企业行动所体现出的价值和增长潜力，为公众和资本市场提供积极看待、科学理解企业零碳转型的框架和案例集，也是中国企业向全球交付的应对气候变化解决方案展示窗口。 中国企业低碳转型与高质量发展报告 2022中国企业低碳转型与高质量发展报告 20220403序言报告总论2020 年 9 月，国家主席习近平在第七十五届联合国大会一般性辩论上，向世界作出“双碳”承诺。这份承诺响应联合国减排号召，是中国推动构建人类命运共同体的责任担当，也是中国可持续发展的内在需要。实现“双碳”目标是一场广泛而深刻的变革，中国将为之付出巨大努力。企业作为社会的基本经济组织，必然是实现“双碳”目标的中坚力量。助力碳达峰、碳中和的实现，企业应从产业布局、资源禀赋特征以及引进先进技术等方面进行优化布局，着力实现智能服务作业，通过物联网、数字化等措施，实现企业节能低碳的发展路径。同时，企业还需考虑实际情况，在技术支撑的基础上，结合企业特性，制定系列切实可行的低碳战略。在此背景下，这份报告聚焦分析中国企业高质量零碳转型路径，旨在为企业的绿色转型提供引导和借鉴。基于理论框架和实践调研，此次报告系统、清晰地以模块化的形式，呈现各个企业战略驱动的零碳转型路径，分析并提炼企业行动所体现出的价值和增长潜力，为公众和资本市场提供积极看待、科学理解企业零碳转型的框架和案例集，也将成为中国企业向全球交付的应对气候变化解决方案展示窗口。未来三年，报告计划收录 500 家实现低碳转型与高质量发展的中国企业，通过详细刻画、具象阐述其转型成果，加强成功案例对全行业甚至全社会企业的指引作用。同时，被报告收录的案例企业将有机会未来作为中国企业代表，在世界舞台上讲述中国低碳故事，传播中国低碳理念。工商界是促进绿色合作的活跃力量，是全球可持续发展的建设者和受益者。正因如此，中国国际商会将持续发挥开放窗口和桥梁纽带作用，坚持服务企业职能，织密服务企业网。搭建更多交流合作平台，推动各方加快低碳转型，把全球绿色合作的蛋糕越做越大。中国国际商会可持续发展委员会企业低碳转型与高质量发展的内在一致性碳中和目标是企业高质量发展的战略罗盘，高质量发展是企业低碳转型的可靠路径。2021 年 3 月，中国国家主席主持召开中央财经委员会第九次会议，会上强调了碳达峰、碳中和目标的总体愿景和战略定位。主席强调，实现碳达峰、碳中和是一场广泛而深刻的经济社会系统性变革，要把碳达峰、碳中和纳入生态文明建设整体布局。这一论述为正确看待应对气候变化、理解碳达峰碳中和工作提供了最重要的全局性视角——“发展”与“减碳”不是全然对立，也不是简单取舍的关系。气候问题是发展中产生的问题，需要通过高质量发展解决。新发展阶段召唤新型企业：中国企业在过去 40 年在规模上的崛起是由中国经济的高速增长和中国所选择的增长模式共同决定的。在新时期实现高质量发展，中国需要全新的经济微观基础，需要大批具有成长性、投资资本收益率很高的企业来促进整个国民经济投资效率的提升。在高质量发展的过程中，中国经济增长的绿色化程度已经显著提升。中国的能源消费总量虽然继续保持增长，但是增长速度已经大幅度减缓。根据国家统计局数据，2000—2010 年，能源消费总量以年平均 9.4% 的速度增长，大致对应同期的 GDP 增长速度；2010—2020 年，能源消费总量的年平均增长速度降低到 3.3%，显著低于同期的 GDP 增长速度。能耗强度下降，体现了经济效率提升；经济增速放缓，预示未来发展需要“换马”。以终为始，方得始终：碳达峰，尤其是碳中和为未来 40 年中国经济高质量发展提供了明确的指标和目标，也为中国企业把握新发展阶段机遇提供了北极星，为企业制定长期战略提供了确定性。大量传统企业设立碳中和目标、承诺将消除自身运营碳足迹，宣誓“老骥伏枥，志在千里”；众多新兴企业凭借低碳解决方案从缝隙中崛起，涌现弯道超车的新势力——想象站在 2060 回头看，必定又是激荡的四十年。企业低碳转型需要依靠技术创新：根据“索洛模型”，将那些不能由劳动力和资本要素来解释的影响经济增长的因素被笼统称为全要素生产率。全要素生产率衡量要素的使用效率，它可能由技术、生产组织形式、更好的激励相容机制、更好的管理水平等决定。而技术是经济内生因素，也是经济增长模式得以更新、发展得以延续的关键变量。技术创新不仅是中国企业实现高质量发展的主要驱动力，也是实现碳中和目标的力量源泉。多少好答案在等一个好问题：碳达峰碳中和目标具有挑战性，其必要性已经形成广泛的社会共识，带动新能源、新材料、新智能、新过程的技术创新加速涌现，成就了经济低碳转型产业逻辑。对于技术创新企业而言，“双碳”目标催生了大量传统行业的减碳需求，提供了难得应用场景。对传统企业而言，低碳转型融合不同行业边界，打破既有市场格局，催生新动能。绿色金融正在成为关键杠杆，为传统行业低碳转型、培育绿色产业发展的加速器。 中国企业低碳转型与高质量发展报告 2022中国企业低碳转型与高质量发展报告 20220605中国正在成为清洁能源创新的世界领袖：2020 年，中国的能源研发公共支出占全球的四分之一，低碳能源研发支出占全球的 15%。在“十三五”期间，中国的能源研发公共支出从 2015 年的约 472 亿元增加到了2019 年的 573 亿元，超过美国，成为了世界上能源研发支出总量最大的国家（IEA-CNZ）。中国既是世界上最大的排放国，也是关键清洁能源技术产品，如太阳能电池板、风力发电机和电动车电池的最大制造商。中国诸多优势使其有能力成功实现碳中和，同时在引领技术创新、制定能源政策方面展示出国际领导力。中国企业低碳转型和高质量发展的行动，对防止气候变化的最坏影响至关重要，也为全球应对气候变化、实现巴黎协定目标提供解决方案。“双碳”目标下的系统性变革与脱碳路径支撑低碳转型的三大支柱《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》和《国务院关于印发 2030 年前碳达峰行动方案的通知》对各阶段碳达峰碳中和工作提出了任务和目标 ，也体现了支撑未来 40 年时间低碳和零碳转型的三大支柱：清洁高效安全的能源体系、绿色低碳循环的经济体系，以及和谐共生负碳的生态系统。清洁高效安全的能源体系能源体系低碳转型的主线：能源生产清洁化、能源消费电气化、能源利用高效化能