帝国金融集团2022年年报
ANNUAL REPORT 2022 年度報告IMPERIUM FINANCIAL GROUP LIMITED 帝國金融集團有限公司年度報告(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) | Stock Code: 8029帝國金融集團有限公司IMPERIUM FINANCIAL GROUP LIMITED2022Annual Report（於開曼群島註冊成立之有限公司）| （股份代號：8029）帝國金融集團有限公司IMPERIUM FINANCIAL GROUP LIMITED2022 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色GEM之定位乃為相較在聯交所上市之其他公司帶有更高投資風險之公司提供一個上市之市場。有意投資者應了解投資於該等公司之潛在風險，並應經過審慎周詳之考慮後方作出投資決定。GEM具有較高風險及其他特色表示GEM較適合專業投資者及其他資深投資者。由於GEM上市公司屬新興性質，在GEM買賣之證券可能會較於聯交所主板買賣之證券承受更大市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照GEM上市規則而刊載，旨在提供有關本集團的資料；董事願就本報告共同及個別承擔全部責任。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信：(1)本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，並無誤導成分；(2)無遺漏其他事宜，致使本報告所載任何陳述產生誤導；及(3)本報告所表達之所有意見乃經審慎周詳考慮後始行作出，並以公平合理之基準與假設為基礎。 2022年年報目錄 2目錄 3 公司資料 4 財務摘要 5 主席報告書 6 管理層討論及分析 11 展望及發展 12 董事及職員 14 董事會報告 30 企業管治報告 43 獨立核數師報告 51 綜合損益及其他全面收益表 52 綜合財務狀況表 54 綜合權益變動表 55 綜合現金流量表 57 綜合財務報表附註 170 五年財務概要 帝國金融集團有限公司公司資料 3公司資料董事會執行董事鄭丁港（主席）鄭美程呂文華詹德禮先生蔡漢強先生（於二零二二年六月十五日辭任）獨立非執行董事陳天立杜健存詹嘉淳審核委員會杜健存（主席）陳天立詹嘉淳薪酬委員會陳天立（主席）杜健存詹嘉淳公司秘書楊敏華合規主任鄭美程授權代表鄭丁港鄭美程註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands總辦事處及主要營業地點觀塘海濱道181號One Harbour Square26樓03室核數師國衛會計師事務所有限公司香港中環畢打街11號置地廣場告羅士打大廈31樓主要股份過戶登記處Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A, Block 3,Building D, P.O. Box 1586,Gardenia Court, Camana Bay,Grand Cayman, KY1-1100,Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓主要往來銀行交通銀行（香港）有限公司澳大利亞國民銀行中國銀行（香港）有限公司星展銀行（香港）有限公司恒生銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司股份代號8029網址www.8029.hk 2022年年報財務摘要 4– 本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二二年三月三十一日止年度錄得收益約53,691,000港元。– 截至二零二二年三月三十一日止年度之毛利約為37,795,000港元。– 截至二零二二年三月三十一日止年度之本公司擁有人應佔虧損約為106,163,000港元。– 本公司董事（「董事」）不建議派發截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息。– 於二零二二年三月三十一日，本集團有銀行結餘及現金約85,535,000港元。財務摘要 帝國金融集團有限公司主席報告書 5截至二零二二年三月三十一日止年度，本集團錄得收益約53,591,000港元，較上一財政年度之收益約63,724,000港元減少15.7%。本公司擁有人應佔虧損由截至二零二一年三月三十一日止年度約61,928,000港元增加至截至二零二二年三月三十一日止年度之虧損106,163,000港元。本年度虧損乃主要由於加密貨幣礦機及預期信貸虧損準備計提產生之減值虧損。本集團已擴大其業務範圍，進軍加密貨幣業務。儘管在短期及中期可能遭受市場波動，但本人對該新業務的日後增長充滿信心。本集團樂於承擔其應盡的社會責任，奉獻力量扶弱濟貧。本集團的員工積極參與文化教育、振災、環境保護、醫療衛生等有關的公益活動。未來本集團將繼續在內部推行誠愛社會的企業文化，承擔相應的社會責任。最後，本人謹此代表本集團董事，對過去一年來本公司管理人員和員工之不懈努力以及股東和業務夥伴之鼎力支持表示衷心感謝。主席鄭丁港香港，二零二二年七月二十九日主席報告書 2022年年報管理層討論及分析 6管理層討論及分析財務表現回顧截至二零二二年三月三十一日止年度，本集團錄得收益約53,691,000港元，較上一財政年度之收益約63,724,000港元減少15.7%。收益主要來自從事放債、證券、資產管理服務、投資於配種馬及加密貨幣業務之附屬公司。直接成本由去年錄得之約6,392,000港元增加至約15,896,000港元。行政開支由二零二一年之72,052,000港元增加1.0%至約72,741,000港元。截至二零二二年三月三十一日止年度，本集團之虧損淨額約為106,163,000港元，而上一財政年度之虧損淨額則約為61,928,000港元。有關虧損主要原因是加密貨幣開採機器減值及預期信貸虧損撥備。資本負債比率資本負債比率（按借貸除以權益總額計算）約為244%（二零二一年：267%)。資本架構於二零二二年三月三十一日，本公司之已發行普通股總數為2,284,254,768股（二零二一年：2,171,732,000股 ）。僱員資料於二零二二年三月三十一日，僱員總數為43名（二零二一年：41名），而截至二零二二年三月三十一日止年度，薪酬總額約為20,171,000港元（二零二一年：29,549,000港元）。本集團高級行政人員之薪酬政策基本上與表現掛鈎。僱員亦享有醫療保障及強制性公積金等員工福利（如適用）。酌情花紅與個人表現掛鈎，並因人而異。本集團可向作出重大貢獻之僱員授出購股權作為獎勵，以挽留重要及關鍵員工。本集團之薪酬政策乃經薪酬委員會及董事會審批。外匯風險本集團之收入及支出以港元、美元、人民幣、哈薩克斯坦堅戈及澳元計值。本公司未訂立任何外匯對沖安排。管理層須透過密切監控外幣匯率變化來監察本集團的外匯風險。本集團可使用例如遠期外匯合約及雙重貨幣期權等金融工具來管理外匯風險。 帝國金融集團有限公司管理層討論及分析 7收益收益代表本集團於年內就馬匹服務收入、證券及期貨經紀佣金、資產管理費收入、貸款利息收入、自營運租賃的租金收入及出售加密貨幣資產確認之款項淨額。股息董事不建議派付截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息（二零二一年：零港元）。業務回顧本集團經營馬匹業務多年，其業績令人失望。因此，董事會出售馬匹分部之其中一間附屬公司（已於二零一九年七月完成 ）。於二零二一年三月三十一日，對本集團馬匹分部再作重組。於二零二一年四月三十日，本集團完成購買加密貨幣開採設備，並開始開採加密貨幣業務。馬匹服務於二零一九年七月出售Sun Kingdom Pty Ltd後，馬匹業務再經重組。於二零二一年三月三十一日，本集團將原用於經營旗下馬匹分部、位於澳洲的若干自有土地及農場出租給獨立第三方。此外，該名獨立第三方將根據若干利潤分成計劃管理本集團持有的配種馬。董事會相信，經過此次重組，馬匹分部的業績及現金流將會得以改善。金融服務隨著中美貿易糾紛、保護主義抬頭、全球政局不明朗、COVID-19疫情爆發及持續，以及資本和股票市場波動，董事會對金融服務分部持審慎態度，特別是放債業務，以避免本集團的任何潛在風險。因此，金融服務的收益及利潤與上一財政年度同期相比有所減少。本集團管理層會定期檢討和調整業務策略，採取審慎和平衡的風險管理方針，以應對目前難以預測的經濟形勢。 2022年年報管理層討論及分析 8開採加密貨幣於二零二一年四月三十日，本集團間接全資附屬公司Extra Blossom Holdings Limited（「Extra Blossom」）完成收購若干數目的加密貨幣礦機。收購代價以本集團根據於二零二零年九月二十五日之股東週年大會上獲授予之一般授權，配發和發行112,522,768股代價股份支付。進駐加密貨幣╱區塊鏈業務後，董事會相信可為本集團提供長遠及穩定的收入。鑒於中華人民共和國（「中國」）國務院金融穩定發展委員會於二零二一年五月二十一日就開採及買賣比特幣發表聲明，為支持及遵循中國政府指示，本集團已於二零二一年五月二十四日指示相關服務供應商，暫停加密貨幣礦機的營運服務。自二零二一年七月起，加密貨幣業務已遷移至哈薩克斯坦。鑒於遷址後的哈薩克斯坦電力供應及政治現況並不穩定，加密貨幣業務的業績在一定程度上受到影響。本集團管理層將關注該業務，並尋求機會，以最大限度地提高加密貨幣部門業務的業績。財務回顧流動資金、財務資源及資本架構於二零二二年三月三十一日，本集團之流動資產約為234,072,000港元（二零二一年：325,358,000港元）。本集團按流動資產比流動負債約101,106,000港元（二零二一年：159,771,000港元）的基準計算得出的流動比率水平約為2.32:1（二零二一年：2.04:1)。二零二二年三月三十一日的銀行結餘約為85,535,000港元，而二零二一年三月三十一日的結餘約為106,926,000港元。憑藉手頭之流動資產，管理層認為本集團具有充裕財務資源滿足其持續業務需求。業績分析截至二零二二年三月三十一日止財政年度，本集團繼續致力各種不同類別之業務，例如發展金融服務業務（包括證券、資產管理及放債服務）、配種馬服務、營運租賃及加密貨幣業務。經營業務鑒於本集團將繼續竭盡所能為現有業務擴大潛在市場份額，預期馬匹服務、金融服務、營運租賃及加密貨幣出售來年將錄得穩定收益。財務成本截至二零二二年三月三十一日止年度，本集團錄得財務成本約18,192,000港元（二零二一年：20,527,000港元），較上一財政年度減少11.4%。財務成本主要來自承兌票據的實際利息開支。 帝國金融集團有限公司管理層討論及分析 9本公司擁有人應佔虧損本財政年度，本集團錄得本公司擁有人應佔虧損約106,163,000港元（二零二一年：61,928,000港 元 ）。前景隨中美貿易紛爭及COVID-19疫情爆發，全球經濟及消費者信心遭受不利影響。該兩項事件持續超過兩年且對我們的二零二二年財務業績及我們的發展計劃產生影響。管理層預計，二零二二年將充滿挑戰。另一方面，當前局勢對金融服務分部而言如同雙刃劍，機會與挑戰並存。中國金融市場進一步放寬監管及其與香港金融市場的融合將為本集團帶來更多機會，以向中國投資者及中小型企業提供專業服務。然而，中港股市表現將大大影響本集團金融服務分部的業績。本集團將繼續竭盡全力提高其經營效率及效能。此外，董事會將尋找機會組成策略聯盟，加速業務發展及重調業務組合並改善其財務狀況，從而為股東創造價值。風險因素市場銷售趨勢之不確定性澳洲純種馬之市場銷售主要經定期季節性拍賣進行。其售價並不穩定，受全球市場趨勢及不同父系╱母系及╱或冠軍記錄馬匹之聲譽所高度影響。持續擴展需要長期進行資本融資發展
