晨会·每日信息速递·证券研究报告 请务必阅读报告正文后各项声明 1 / 10 2022年04月06日 每日信息速递 证券研究报告-每日信息速递 晨会 分析师：徐伟 资格证书：S1330514080001 联系邮箱：xuw@hxzb.cn 联系电话：028-86199181 相关研究 每日信息速递2022.04.01 2022.04.01 每日信息速递2022.03.31 2022.03.31 每日信息速递2022.03.30 2022.03.30 每日信息速递2022.04.06 【财经要闻速递】  胡春华主持召开外贸形势座谈会  2022年国务院减轻企业负担部际联席会议在京召开  四部委征求意见，事关企业境外上市  财政部就《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法（征求意见稿)》公开征求意见  数字人民币试点范围再次扩大 【行业要闻速递】  浙江衢州取消限购政策  国家发展改革委、国家能源局部署加快“十四五”时期抽水蓄能项目开发建设  3月全国期货市场成交量和成交额环比增长55.40%和62.44%  比亚迪宣布正式停止燃油汽车整车生产  信托业务分类改革迎实质性进展 征求意见稿下发 【个股重要公告】  中环环保一季度净利润同比增长41.42%  大连重工一季度净利润预增119.87%-185.83%  莱茵生物一季度净利润预增53.25%-81.11%  招商公路2021年度净利同比增123.74% 拟10派3.46元  安宁股份拟100亿元投建年产6万吨能源级钛材料全产业链项目  赛微电子子公司与某国际知名激光雷达厂商签署战略合作框架协议  万科A 万物云向香港联交所提交上市申请  兰卫医学子公司与希森美康签订平台商合同  深圳能源拟投建深圳市光明能源生态园项目  美的集团已耗资5.8亿元回购1015.42万股公司股份 请务必阅读报告正文后各项声明 2 / 10 每日信息速递 【财经要闻速递】 胡春华主持召开外贸形势座谈会 中共中央政治局委员、国务院副总理胡春华4月2日在京主持召开外贸形势座谈会。他强调，要坚决贯彻落实习近平总书记重要指示精神，加强对外贸形势的分析研判，坚持稳字当头、稳中求进，千方百计完成中央经济工作会议确定的稳外贸目标任务。 胡春华指出，各地区和有关部门按照党中央、国务院决策部署，积极促进外贸发展，在企业的共同努力下，今年一季度总体开局良好，为实现全年目标打下了较好基础。但同时要看到，外贸所处的外部环境更趋严峻复杂，发展面临诸多风险挑战，实现稳外贸目标需要付出更大努力。 胡春华强调，情况越是复杂，越要求我们未雨绸缪、积极应对。有关部门要密切跟踪形势、准确分析研判，充分听取专家学者和企业的意见。要把加强和改进对外贸企业的服务放在更重要的位置，促进已出台的各项利好政策措施落实落地，同时积极为企业排忧解难。 胡春华希望研究机构和专家学者充分发挥自身优势，加强对外贸领域重大问题和风险的分析研究。外贸企业处于市场一线，对形势变化最敏感，要积极应对生产经营中遇到的新情况、新问题。（新华社） 2022年国务院减轻企业负担部际联席会议在京召开 据“工信微报”微信公众号消息，4月2日，2022年国务院减轻企业负担部际联席会议（以下简称“联席会议”）在京召开。会议总结2021年以来联席会议工作，部署2022年全国减轻企业负担重点任务，研究审议并通过了《关于2021年减轻企业负担工作情况的报告》和《2022年全国减轻企业负担工作实施方案》。 会议要求，各单位要进一步提高政治站位，切实增强紧迫感和责任感，加强协调联动，形成工作合力，按照职责分工认真抓好各项工作任务贯彻落实。一是聚焦统筹疫情防控和经济社会发展，推动助企纾困政策落地见效，加快实施新的减税降费组合政策，着力降低企业要素成本，加大金融支持实体经济力度。二是聚焦重点领域，开展整治涉企乱收费、清理拖欠中小企业账款等系列专项行动，加强问题督办和查处。三是聚焦优化营商环境，持续深化涉企审批制度改革，加强便企惠企服务，改进完善重点领域监管，切实解决企业面临的堵点痛点问题。（上海证券报） 四部委征求意见，事关企业境外上市 4月2日，据证监会官方网站消息，证监会会同财政部、国家保密局、国家档案局对《关于加强在境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作的规定》(证监会公告〔2009〕29号，下称《规定》)进行了修订，并向社会公开征求意见。 证监会有关部门负责人在答记者问中表示，中国证监会坚定支持企业根据自身意愿自主选择上市地。《规定》的修订旨在进一步加强境内企业境外发行上市相关保密和档案管理工作，明确上市公司信息安全责任，维护国家信息安全，减少不必要的涉密敏感信息进入工作底稿，提高跨境监管合作的效率，体现了统筹开放与安全的理念，将促进中国境内企业境外发行证券和上市活动有序开展。 证监会官网消息表示，将继续支持各类符合条件的企业赴境外上市，不断深化跨 请务必阅读报告正文后各项声明 3 / 10 每日信息速递 境监管合作，规定修订将进一步提升境外上市企业的合规水平，促进境外上市活动健康有序发展。证监会和有关部门将根据公开征求意见情况，进一步修改完善规定，履行法定程序后尽快发布实施。 原《规定》共十二条，修订后的《规定》共十三条，删减两条，新增三条。 要点1：保持与上位法衔接 本次修订完善了法律依据。 具体来看：与《国务院关于境内企业境外发行证券和上市管理的规定(草案征求意见稿)》（下称《国务院管理规定》）相衔接；增加《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国注册会计师法》等法律，以及《国务院管理规定》作为上位法。 上述证监会有关部门负责人表示，《规定》出台于2009年，在当时情况下对规范境外上市相关保密和档案管理工作发挥了积极作用。十多年来，相关的法规和制度环境明显变化，市场和监管实践不断深化，前述规定日益不适应新的形势。 负责人指出，本次修订将为境外上市涉及的相关保密和档案管理工作，提供更加清晰的指引，便利有关市场主体依法依规高效开展境外发行上市活动；将指导企业妥善管理涉密和敏感信息，履行好维护国家信息安全的主体责任；也将有助于相关监管部门与境外监管机构，安全高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作活动，共同维护全球投资者权益。 要点2：适用范围扩大至境外间接上市企业 修订后的《规定》，删除了此前《规定》中关于境外上市公司的定义和境外中资控股上市公司的境内股权持有单位参照执行的规定，并与《国务院管理规定》保持一致，明确适用于企业境外直接和间接上市。 具体来看，《规定》将“境内企业”定义为，包括在境外直接发行上市的境内股份有限公司和境外间接发行上市主体的境内运营实体。 要点3：明确企业保密责任 为使企业切实担负信息安全的主体责任，修订后的《规定》要求，境内企业境外发行上市过程中向证券公司、会计师事务所等证券服务机构以及境外监管机构提供、披露，或者通过其境外上市主体等提供、披露文件资料时，须遵守保密相关法律法规。 《规定》还要求境内企业向有关证券公司、证券服务机构提供文件、资料时，就提供的涉密敏感信息具体情况提供书面说明。证券公司、证券服务机构应当妥善保存上述书面说明以备查。 相关负责人表示，依法依规做好涉密敏感信息的管理，落实信息安全主体责任，是企业合规经营的重要内容。从实践情况看，企业向有关证券公司、证券服务机构提供包含涉密或敏感信息的文件、资料应属极少数情况。 “如因审计工作需要确有必要提供的，《规定》重申企业须按照相关法律法规履行必要的审批或备案程序，并要求企业保留履行程序和提供信息的相关记录并向中介机构提供书面说明，不会给企业带来过高的合规成本。《规定》的落实，将提升企业维护信息安全和防范法律风险的能力，促进企业依法合规开展境外发行上市活动。”上述负责人说。 请务必阅读报告正文后各项声明 4 / 10 每日信息速递 要点4：明确会计档案管理要求 《规定》明确了会计档案管理要求。 具体来看，境内企业向有关证券公司、证券服务机构、境外监管机构等单位和个人提供对国家和社会具有重要保存价值的会计档案或会计档案复制件的，应当按照国家有关规定履行相应程序。 要点5：修改现场检查规定 为跨境监管合作提供制度保障 结合跨境审计监管合作的国际惯例，此次修订删除了原规定中“现场检查应以我国监管机构为主进行，或者依赖我国监管机构的检查结果”的表述。 结合证券法规定，《规定》明确，境外证券监督管理机构及有关主管部门提出就境内企业境外发行证券和上市相关活动，对境内企业以及为该等企业提供相关证券服务的证券公司、证券服务机构进行调查取证或开展检查的，应当通过跨境监管合作机制进行，证监会或有关主管部门依据双多边合作机制，提供必要协助，为安全高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作提供制度保障。 证监会有关部门负责人表示，这体现了中国监管部门对跨境审计监管合作一贯的开放态度，也符合相关国际惯行做法，将为安全、高效开展包括联合检查在内的跨境监管合作提供制度保障。（上海证券报） 财政部就《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法（征求意见稿)》公开征求意见 据财政部4月2日消息，为规范国有企业、上市公司选聘会计师事务所行为，促进注册会计师行业的公平竞争，推动提升审计质量，维护利益相关者和会计师事务所的合法权益，财政部会同国资委、证监会研究起草了《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法（征求意见稿)》，现公开征求意见。 选聘办法共包括十七条。包括立法依据、有关定义、审计委员会的责任、选聘方式、选聘文件公开和提交应聘文件期限、评价标准、报价评审、实质性轮换、冷却期、服务年限公开、审计费用浮动、资料保存、监督管理、解释权限和生效日期等。 需要说明的是，选聘办法对国有企业和上市公司的选聘行为提出了不同的管理要求。对于上市公司（特别是民营上市公司），考虑其选聘会计师事务所的方式灵活多样，市场化属性更强，不宜对其评审机制作出强制性规定，主要在冷却期、服务年限公开、选聘评价、资料保存及监督管理等方面提出了具体要求。 此外，为打击低价竞争现象，选聘办法作出如下要求：一是设置以质量为核心的选聘机制。围绕降低价格因素权重为核心，科学设置选聘会计师事务所指标权重，要求国有企业选聘时质量管理水平权重不应低于40%，报价权重不超过15%。引导企业形成以质量为导向的选聘机制，从源头上有效遏制恶性竞争。二是通过计算公式降低报价过高和过低的分值。为避免国有企业选聘过程中恶意压价或报价畸高干扰选聘等行为，规定了以选聘报价平均值为满分，报价较高或较低均需适当减分的计算公式。三是加大对低价竞争的处罚力度。加强对选聘相关规定执行情况的监督，对违反规定低价选聘的企业和压价竞争的会计师事务所可以采取相关监督管理措施。（上海证券报） 数字人民币试点范围再次扩大 4月2日从中国人民银行获悉，在前期试点地区基础上，人民银行增加天津市、 请务必阅读报告正文后各项声明 5 / 10 每日信息速递 重庆市、广东省广州市、福建省福州市和厦门市、浙江省承办亚运会的六个城市作为试点地区，北京市和河北省张家口市在2022年北京冬奥会、冬残奥会场景试点结束后转为试点地区。 2017年以来，数字人民币研发试点稳妥推进，已在深圳、苏州、雄安新区、成都、上海、海南、长沙、西安、青岛、大连等地和2022年北京冬奥会场景开展数字人民币试点，基本涵盖了长三角、珠三角、京津冀、中部、西部、东北、西北等不同地区。 从人民银行了解到，目前数字人民币已在批发零售、餐饮文旅、政务缴费等领域形成一批涵盖线上线下、可复制可推广的应用模式，试点地区的用户、商户、交易规模稳步增长，市场反响良好。 人民银行日前召开的数字人民币研发试点工作座谈会指出，随着试点测试深入推进，数字人民币研发在彰显便捷性、优化普惠性、突出创新性、保障安全性、体现合规性、加强可持续性等方面面临新情况新问题，有待进一步深化研究和探索。下一步，各有关参与方将稳妥推进数字人民币研发试点，有序扩大试点范围。（上