力宝华润2021 年中期业绩报告

目錄頁次簡明綜合損益表2簡明綜合全面收益表3簡明綜合財務狀況表4簡明綜合權益變動表6簡明綜合現金流動表7中期財務報告書附註8業務回顧及展望27附加資料36公司資料44 22021年中期業績報告 力寶華潤有限公司力寶華潤有限公司（「本公司」）之董事會欣然提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2021年6月30日止六個月之未經審核簡明綜合中期財務報告書。簡明綜合損益表截至2021年6月30日止六個月未經審核截至以下日期止六個月2021年6月30日2020年9月30日附註千港元千港元收入4320,863325,190銷售成本(156,154)(145,003) 溢利總額164,709180,187其他收入58,54930,336行政開支(175,667)(185,362)其他經營開支7(72,768)(68,937)按公平值計入損益之財務工具之公平值收益淨額7218,08747,778投資物業之公平值收益╱（虧損）7,600(48,791)其他虧損 — 淨額6(16,491)(13,218)融資成本(15,754)(17,748)所佔聯營公司業績38,24425,774所佔合營企業業績(398)(394) 除稅前溢利╱（虧損）7156,111(50,375)所得稅8(3,349)(4,995) 期內溢利╱（虧損）152,762(55,370) 以下人士應佔： 本公司權益持有人167,779(37,603) 非控股權益(15,017)(17,767) 152,762(55,370) 港仙港仙本公司權益持有人應佔每股盈利╱（虧損）9 基本及攤薄1.83(0.41) 簡明綜合全面收益表截至2021年6月30日止六個月3力寶華潤有限公司 2021年中期業績報告未經審核截至以下日期止六個月2021年2020年6月30日9月30日千港元千港元期內溢利╱（虧損）152,762(55,370) 其他全面收入╱（虧損）於其後期間可重新分類至損益之其他全面收入╱（虧損）： 折算海外業務之匯兌差額(3,539)24,664 所佔聯營公司之其他全面收入╱（虧損）(11,451)26,451 於其後期間可重新分類至損益之其他全面收入╱（虧損）淨額 （扣除稅項）(14,990)51,115 於其後期間將不會重新分類至損益之其他全面收入╱（虧損）： 按公平值計入其他全面收益之股本工具之公平值變動(61,199)163 期內其他全面收入╱（虧損）（扣除稅項）(76,189)51,278 期內全面收入╱（虧損）總額76,573(4,092) 以下人士應佔： 本公司權益持有人97,669(2,490) 非控股權益(21,096)(1,602) 76,573(4,092) 簡明綜合財務狀況表42021年中期業績報告 力寶華潤有限公司於2021年6月30日2021年2020年6月30日12月31日附註千港元千港元（未經審核）（經審核）非流動資產無形資產21,03421,034勘探及評估資產2,0501,370固定資產1,079,0521,097,645投資物業682,034673,670使用權資產158,934127,586於聯營公司之權益788,386767,809於合營企業之權益1174,76474,477按公平值計入其他全面收益之財務資產40,718102,896按公平值計入損益之財務資產549,484468,796應收賬款、預付款項及其他資產1210,65110,615其他財務資產1,4491,199遞延稅項資產3,1634,815 3,411,7193,351,912 流動資產存貨15,82615,839應收賬款、預付款項及其他資產12158,172188,848按公平值計入損益之財務資產620,268564,304可收回稅項1,6222,698受限制現金13–55,844原到期日為三個月以上之定期存款74,48073,034現金及現金等價物689,916996,714 1,560,2841,897,281 流動負債銀行及其他貸款13232,843457,858租賃負債46,39243,298應付賬款、應計款項及其他負債14209,812272,312其他財務負債16,70923,519應付稅項120,139122,631 625,895919,618 流動資產淨值934,389977,663 資產總值減流動負債4,346,1084,329,575 5力寶華潤有限公司 2021年中期業績報告於2021年6月30日簡明綜合財務狀況表（續）2021年2020年6月30日12月31日附註千港元千港元（未經審核）（經審核）非流動負債銀行及其他貸款13657,927716,352租賃負債120,57891,713應付賬款、應計款項及其他負債1411,3599,418其他財務負債7451,343遞延稅項負債28,78128,606 819,390847,432 資產淨值3,526,7183,482,143 權益本公司權益持有人應佔權益股本151,705,9071,705,907儲備1,483,1661,417,651 3,189,0733,123,558非控股權益337,645358,585 3,526,7183,482,143 簡明綜合權益變動表62021年中期業績報告 力寶華潤有限公司截至2021年6月30日止六個月未經審核 本公司權益持有人應佔 股本按公平值計入其他全面收益之財務資產公平值儲備*其他資產重估儲備匯兌均衡儲備保留溢利總額非控股權益權益總額千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元於2021年1月1日1,705,907(132,167)2,79092,6501,454,3783,123,558358,5853,482,143期內溢利╱（虧損）––––167,779167,779(15,017)152,762期內其他全面收入╱（虧損）： 折算海外業務之匯兌差額–––2,512–2,512(6,051)(3,539) 按公平值計入其他全面收益之股本工具之公平值變動–(61,171)–––(61,171)(28)(61,199) 所佔聯營公司之其他全面虧損–––(11,451)–(11,451)–(11,451) 期內全面收入╱（虧損）總額–(61,171)–(8,939)167,77997,669(21,096)76,573出售一間附屬公司時轉撥公平值儲備–19––(19)–––已向本公司股東宣派及支付之2020年度末期股息––––(32,154)(32,154)–(32,154)附屬公司非控股股東之未領取股息––––––156156 於2021年6月30日1,705,907(193,319)2,79083,7111,589,9843,189,073337,6453,526,718 於2020年4月1日1,705,907(133,018)2,79023,1811,565,6413,164,501359,8093,524,310期內虧損––––(37,603)(37,603)(17,767)(55,370)期內其他全面收入： 折算海外業務之匯兌差額–––8,568–8,56816,09624,664 按公平值計入其他全面收益之股本工具之公平值變動–94–––9469163 所佔聯營公司之其他全面收入–––26,451–26,451–26,451 期內全面收入╱（虧損）總額–94–35,019(37,603)(2,490)(1,602)(4,092)已向本公司股東宣派及支付之2019/2020年度末期股息––––(45,935)(45,935)–(45,935)已向本公司股東宣派及支付之2019/2020年度特別末期股息––––(27,561)(27,561)–(27,561) 於2020年9月30日1,705,907(132,924)2,79058,2001,454,5423,088,515358,2073,446,722 * 按公平值計入其他全面收益指按公平值計入其他全面收益。 簡明綜合現金流動表7力寶華潤有限公司 2021年中期業績報告截至2021年6月30日止六個月未經審核截至以下日期止六個月2021年2020年6月30日9月30日千港元千港元經營活動所得╱（所用）之現金流動淨額33,336(9,259) 投資活動之現金流動購入固定資產時支付之款項(21,095)(41,118)購入按公平值計入損益之財務資產時支付之款項(3,923)(27,287)來自按公平值計入損益之財務資產之分派10,8826,577墊付予一間合營企業(174)(42,335)投資活動產生之其他現金流動淨額(1,730)(5,837) 投資活動所用之現金流動淨額(16,040)(110,000) 融資活動之現金流動提取銀行及其他貸款40,000617,421償還銀行及其他貸款(318,142)(340,000)租賃付款之本金部份(25,862)(27,713)已支付本公司股東之股息(50,528)(73,496)受限制現金減少╱（增加）54,962(72)融資活動產生之其他現金流動淨額(20,794)(16,958) 融資活動所得╱（所用）之現金流動淨額(320,364)159,182 現金及現金等價物之增加╱（減少）淨額(303,068)39,923期初之現金及現金等價物994,515981,788匯兌調整(1,531)9,995 期終之現金及現金等價物689,9161,031,706 中期財務報告書附註82021年中期業績報告 力寶華潤有限公司 1. 編製基準本中期財務報告書乃未經審核、簡明及已根據香港會計師公會頒佈之香港會計準則（「香港會計準則」）第34號中期財務報告及香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十六適用之披露規定而編製。本中期財務報告書不包括年度財務報告書所需之全部資料及披露事項，並應與本集團截至2020年12月31日止九個月之年度財務 報告書一併閱讀。本公司之財政年度結算日由3月31日更改為12月31日後，本財政期間涵蓋自2021年1月1日起至2021年6月30日止之六個月期間，而比較期間則涵蓋自2020年4月1日起至2020年9月30日止之六個月期間。本中期財務報告書所載作為比較資料之截至2020年12月31日止九個月之財務資料並不構成本公司於該期間之法定年度綜合財務報告書，惟有關資料乃取自該等財務報告書。按照香港公司條例第436條，須予披露之該等法定財務報告書相關之進一步資料如下：本公司已按照香港公司條例第662(3)條及其附表6第3部之規定，向公司註冊處處長交付截至2020年12月31日止九個月之財務報告書。本公司之核數師已就該等財務報告書作出報告。該核數師報告沒有保留意見；並無提述該核數師在不就其報告作保留的情況下以強調的方式促請垂注的任何事宜；亦無載有根據香港公司條例第406(2)、第407(2)或(3)條 作出之陳述。2. 會計政策及披露之變動編製本中期財務報告書所採納之會計政策，乃與本集團截至2020年12月31日止九個月之經審核財務報告書 所採納之會計政策符合一致，惟於本期間財務報告書首次採納之下列經修訂香港財務報告準則（「香港財務報告 準則」）、香港會計準則及詮釋（下文統稱為「經修訂香港財務報告準則」）則除外：香港財務報告準則第9號、香港會計準則第39號、 香港財務報告準則第7號、香港財務報告準則第4號及 香港財務報告準則第16號之修訂利率基準改革 — 第二階段香港財務報告準則第16號之修訂於2021年6月30日後與2019冠狀病毒病有關之 租金寬減（提早採納）除下文有關香港財務報告準則第16號之修訂之影響之說明外，應用經修訂香港財務報告準則對本財務報告書 並無重大