*ST高升：2019年第一季度报告全文（更新后）

高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 1 高升控股股份有限公司 2019年第一季度报告 2019年08月 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人李耀、主管会计工作负责人张一文及会计机构负责人(会计主管人员)张一文声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 183,919,908.63 223,481,094.47 -17.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,978,054.20 17,460,438.87 157.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,836,316.28 17,230,871.31 -60.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -43,864,889.52 -1,600,591.84 2,640.54% 基本每股收益（元/股） 0.0410 0.0342 19.88% 稀释每股收益（元/股） 0.0410 0.0342 19.88% 加权平均净资产收益率 2.46% 0.47% 1.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,341,865,420.84 3,348,614,693.79 -0.20% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,854,340,334.80 1,805,461,387.18 2.71% 追溯调整或重述原因 会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 183,919,908.63 223,481,094.47 223,481,094.47 -17.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,978,054.20 17,460,438.87 17,460,438.87 157.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,836,316.28 17,230,871.31 17,230,871.31 -60.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -43,864,889.52 -1,600,591.84 -1,600,591.84 2,640.54% 基本每股收益（元/股） 0.0410 0.0342 0.0342 19.88% 稀释每股收益（元/股） 0.0410 0.0342 0.0342 19.88% 加权平均净资产收益率 2.46% 0.47% 0.47% 1.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 4 总资产（元） 3,341,865,420.84 3,348,614,693.79 3,348,614,693.79 -0.20% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,854,340,334.80 1,803,377,553.85 1,805,461,387.18 2.71% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 一、前期会计差错更正的原因 2019年，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）对高升控股公司2018年度财务报表，出具了众环审字（2019）011762号无法表示意见的审计报告。其中导致无法表示意见的事项中，如下事项涉及对前期财务报表的会计差错的更正。 中审众环认为，违规担保事项表明高升控股公司内部控制存在重大缺陷，中审众环无法实施满意的审计程序确认高升控股公司对外担保及关联交易的完整性，同时中审众环无法判断高升控股公司对外担保的有效性及计提预计损失金额的合理性。因此中审众环无法确定是否有必要对营业外支出、预计负债、或有事项、关联交易及财务报表其他项目的列报或附注的披露作出调整，以及可能涉及的调整金额或内容。故2018年年度审计报告对上述事项发表了无法表示意见。 高升控股公司决定根据获取的关于最新信息，以及《企业会计准则》相关规定进行差错更正。 二、对比较期间财务状况和经营成果的影响 1、对合并财务报表的影响 受影响的财务报表科目 重述后金额 重述前金额 重述调整金额 其他应收款原值 87,088,321.50 51,128,021.50 35,960,300.00 减：坏账准备——其他应收款 42,732,473.65 6,772,173.65 35,960,300.00 其他应收款 44,355,847.85 44,355,847.85 其他应付款 487,625,254.40 451,664,954.40 35,960,300.00 预计负债 711,159,900.00 620,242,400.00 90,917,500.00 未分配利润 -2,491,818,488.01 -2,364,940,688.01 -126,877,800.00 资产减值损失 -35,960,300.00 -35,960,300.00 营业外支出 711,914,630.17 620,997,130.17 90,917,500.00 净利润 -2,322,663,274.47 -2,195,785,474.47 -126,877,800.00 1、对母公司财务报表的影响 受影响的财务报表科目 重述后金额 重述前金额 重述调整金额 其他应收款原值 106,785,170.48 70,824,870.48 35,960,300.00 减：坏账准备——其他应收款 36,034,415.03 74,115.03 35,960,300.00 其他应收款 70,750,755.45 70,750,755.45 其他应付款 488,017,576.97 452,057,276.97 35,960,300.00 预计负债 711,159,900.00 620,242,400.00 90,917,500.00 未分配利润 -2,591,038,754.27 -2,464,160,954.27 -126,877,800.00 资产减值损失 -35,960,300.00 -35,960,300.00 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 5 营业外支出 711,161,000.89 620,243,500.89 90,917,500.00 净利润 -2,085,552,105.84 -1,958,674,305.84 -126,877,800.00 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,764.06 处置服务器等老化设备 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 30,000.00 收到的各种政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 1,136,712.33 子公司高升科技取得的理财产品收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 50,099,995.91 2018年，上海莹悦未完成业绩承诺、华麒通信计提长期股权投资减值均触发原股东赔偿条款，原股东赔偿的股份本报告期因股价变化计入公允价值变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -432,235.28 违约金及赔偿金 减：所得税影响额 12,672,970.22 考虑公允价值变动损益递延所得税资产 少数股东权益影响额（税后） 0.76 合计 38,141,737.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 63,673 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 6 北京宇驰瑞德投资有限公司 境内非国有法人 14.57% 158,550,396 158,550,396 冻结 158,550,396 质押 157,300,000 蓝鼎实业（湖北）有限公司 境内非国有法人 13.37% 145,538,582 0 冻结 145,538,582 质押 145,360,000 翁远 境内自然人 8.27% 90,054,672 90,054,672 于平 境内自然人 8.27% 90,054,672 90,054,672 质押 79,962,848 袁佳宁 境内自然人 3.05% 33,197,138 33,197,138 质押 32,000,000 王宇 境内自然人 2.61% 28,431,338 23,665,535 刘凤琴 境内自然人 2.12% 23,084,441 23,084,441 许磊 境内自然人 1.47% 15,981,308 15,981,308 付刚毅 境内自然人 1.38% 15,040,119 15,040,119 国华人寿保险股份有限公司—分红三号 境内自然人 1.09% 11,832,442 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 蓝鼎实业（湖北）有限公司 145,538,582 人民币普通股 145,538,582 国华人寿保险股份有限公司－分红三号 11,832,442 人民币普通股 11,832,442 申万菱信基金－工商银行－陕国投－陕国投·新毅创赢定向投资集合资金信托计划 5,761,842 人民币普通股 5,761,842 王宇 4,765,803 人民币普通股 4,765,803 冯翰新 3,523,200 人民币普通股 3,523,200 肖婷婷 2,402,300 人民币普通股 2,402,300 何小真 2,335,334 人民币普通股 2,335,334 孟国庆 1,930,000 人民币普通股 1,930,000 邢福龙 1,513,300 人民币普通股 1,513,300 赖素兰 1,029,800 人民币普通股 1,029,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前10名股东中，第一大股东与第二大股东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；翁远、于平、王宇、袁佳宁、刘凤琴、许磊和付刚毅均不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。国华人寿保险股份有限公司－分红三号与公司其他前10大股东之间不存在一致行动人关系。2、前10名无限售条件股东中，第一名无限售流通股股东蓝鼎实业（湖北）有限公司与公司第一大股东北京宇驰瑞德投资有限公司之间属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；除上述外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 高升控股股份有限公司2019年第一季度报告全文 7 行动人。 前10名普