仁和药业：九江化纤2003年第一季度报告

九江化纤 第一季季报 1 九江化纤股份有限公司2003年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本公司8名董事均出席了董事会，没有董事声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。 1.4 本公司董事长张棠华先生、主管会计工作负责人余小华先生及会计机构负责人尹建华先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 九江化纤 变更前简称（如有） ----- 股票代码 000650 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 叶玉玲 联系地址 江西省九江市庐山区蛤蟆石 江西省九江市庐山区蛤蟆石 电话 0792-8315675 0792-8315675 传真 0792-8316565 0792-8316565 电子邮箱 jjyqh@sina.com yyl68170@sohu.com 九江化纤 第一季季报 22.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 总资产 762,110,949.52 759,663,704.52 0.32 股东权益（不含少数股东权益） 341,640,666.82 338,738,220.18 0.86 每股净资产 1.71 1.69 1.18 调整后的每股净资产 1.71 1.69 1.18 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -3,811,376.38 -3,811,376.38 每股收益 0.0145 0.0145 3858.50 每股收益注1 ---- ----- ---- 净资产收益率（%） 0.85 0.85 3763.63 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 0.846 0.846 3745.45 非经常性损益项目 金额 补贴收入 12635.00 合计 12635.00 2.2.2 利润表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项 目 2003年1-3月 2002年1-3月 一、主营业务收入 65,278,410.82 47,207,978.65 减：主营业务成本 54,213,454.99 42,279,992.39 九江化纤 第一季季报 3 主营业务税金及附加 574,982.01 568,571.38 二、主营业务利润 10,489,973.82 4,359,414.88 加：其他业务利润 2,019,586.05 2,963,400.85 减：营业费用 614,575.92 229,168.30 管理费用 5,586,786.93 2,734,227.49 财务费用 3,430,235.90 3,819,437.25 三、营业利润 2,877,961.12 539,982.69 加：投资收益 补贴收入 12,635.00 营业外收入 90,184.61 减：营业外支出 78,334.09 466,695.71 四、利润总额 2,902,446.64 73,286.98 减：所得税 五、净利润 2,902,446.64 73,286.98 加：年初未分配利润 50,577,472.29 41,737,993.53 其他转入 六、可供分配利润 53,479,918.93 41,811,280.51 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 53,479,918.93 41,811,280.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 53,479,918.93 41,811,280.51 九江化纤 第一季季报 4利润表补充资料： 上年累计数 本年实际数 项 目 母公司 合 并 母公司 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2.3 报告期末股东总人数: 28959 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √□适用 □不适用 主营产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 粘胶长丝 39,442,881.38 29,720,644.33 24.65 短丝浆粕 13,459,262.10 12,287,419.38 8.71 连续纺长丝 4,701,776.01 5,662,529.81 -20.43 蒸汽 7,118,514.00 5,914,325.45 16.92 其中：关联交易 20,577,776.10 18,201,744.83 11.55 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 九江化纤 第一季季报 53.1.3 报告期利润构成情况 √适用 □不适用 项 目 本报告期占利润总额比例 前一报告期占利润总额比例 主营业务利润 361.42% 332.81% 其他业务利润 69.58% 132.71% 期间费用 331.84% 364.26% 本报告期开始公司将蒸汽销售从其他业务转为主营业务，导致本报告期主营业务利润在利润总额中所占比例与前一报告期相比有所增加，其他业务利润在利润总额中所占比例与前一报告期相比有所降低。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 √适用 □不适用 本报告期内公司将原列为其他业务的蒸汽销售改列为主营业务。原因是：1999年12月公司实施收购了大股东九江化学纤维厂动力分厂的相关资产，此后动力分厂生产的水、电、汽除公司自用外剩余部分外销，公司经营范围一直未予变更，而近几年公司蒸汽销售产生的利润在公司利润构成中占主要成份。为此，公司决定将水、电、汽销售列入经营业务范围，其中蒸汽销售列主营业务核算，并相应修改公司章程。 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用 □不适用 九江化纤 第一季季报 6 公司大宗材料存货计价核算方法一直为先进先出法，该方法随着形势的发展越来越不相适应，主要体现在：（1）公司大宗材料（如：煤、绒等）库存量大，领用时间滞后入库达半年以上，报表不能真实反映情况；（2）对核算、考核、经济分析人员带来理解上的极大不便；（3）操作较困难；（4）运费对成本也有影响。 为此，公司决定自本报告期开始对大宗材料存货计价核算方法由原来的先进先出法变更为加权平均法。 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 九江化纤股份有限公司董事会 董事长： 2003年4月17日 九江化纤 第一季季报 7利润及利润分配表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项 目 2003年度1-3月 2002年度1-3月 一、主营业务收入 65,278,410.82 47,207,978.65 减：主营业务成本 54,213,454.99 42,279,992.39 主营业务税金及附加 574,982.01 568,571.38 二、主营业务利润 10,489,973.82 4,359,414.88 加：其他业务利润 2,019,586.05 2,963,400.85 减：营业费用 614,575.92 229,168.30