梅花生物：*ST明 珠2004年第一季度报告

西藏明珠股份有限公司 2004年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司本季度财务报告未经审计。 1.3 公司董事长郭现东先生、财务总监马西庆先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 *ST 藏明珠 变更前简称 西藏明珠 股票代码 600873 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋绪伟 陈爱东 联系地址 成都长顺中街 88 号 成都长顺中街 88 号 电话 （028）86600758 （028）86600798 传真 （028）86600758 （028）86600798 电子邮箱 songxuwei@vip.sina.com Xfcad@msn.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％） 总资产 552,793,285.53550,982,793.240.33股东权益（不含少数股东权益） 172,364,162.04169,136,020.761.91每股净资产 1.5921.5631.86调整后的每股净资产 1.5691.5451.55经营活动产生的现金流量净额 -18,585,032.04 11,898,578.10 每股收益 0.030-0.248净资产收益率 1.87%-16.91%扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.80%-16.76%本期扣除的非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目 金额补贴收入 163,252营业外收支净额 -30,194.80合 计 13,357.2 2.2.2 利润表 编表单位：西藏明珠股份有限公司（并表） 单位：元 项 目 行次2004年1-3月 2003年1-3月 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 19,726,703.7089,158,559.11 16,891,859.38 减： 折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 19,726,703.7089,158,559.11 16,891,859.38 减：主营业务成本 4 14,473,596.1758,531,522.53 1,716,160.04 主营业务税金及附加 5 38,784.90544,007.28 93,126.92二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 6 5,214,322.6330,082,999.30 14,244,572.42 加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 7 8,684.471,440,035.815,150.00 406,600.84 减：存货跌价损失 8 营业费用 9 700,903.8614,537,721.46 6,971,086.89 管理费用 10 2,788,880.488,849,769.311,831,312.48 7,119,435.56 财务费用 11 675,192.242,229,592.281,069,688.77 1,549,187.91三、营业利润（亏损以“-”号表示） 12 1,058,030.525,905,952.06-2,895,851.25 -988,537.10 加：投资收益（亏损以“-”号表示） 13 2,139,439.76-484,097.89-246,236.93 -246,236.93 补贴收入 14 163,252.00 营业外收入 15 45,250.0073,982.0024,000.00 24,400.00 减：营业外支出 16 14,579.00104,176.80672,000.00 684,000.00四、利润总额（亏损以“-”号表示） 17 3,228,141.285,554,911.37-3,790,088.18 -1,894,374.03 减：所得税 18 1,493,937.38 少数股东收益 19 832,832.71 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 3,228,141.283,228,141.28-3,790,088.18 -1,894,374.03 2.3 报告期末股东总人数为 18254 户 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内因公司进行了重大资产置换，公司主营业务及经营范围发生了较大变化，公司新的主营业务为公司经营带来了积极影响。1—3 月公司实现主营业务收入89，158，559.11元，较去年同期增加 72，266，699.73 元;净利润为 3，228，141.28元，较去年同期减亏 5，122，515.31 元。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 □ √ 适用 □ 不适用 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 客房餐饮收入 2,184,088.03154,665.8892.92变压器收入 16,834,605.3712,303,355.9626.92铁塔收入 67,247,767.3843,903,290.4834.71电表收入 2,892,098.332,170,240.2124.963.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □ 适用 □ √ 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □ √ 适用 □ 不适用 本报告期 前一报告期 项 目 金 额 占利润总 额的比例 金 额 占利润总 额的比例 增减百分数 利润总额 5,554,911.37 100% -1,894,374.03100% 主营业务利润 30,082,999.30 541.56% 14,244,572.42 -751.94% 111.19%其它业务利润 1,440,035.81 25.92% 406,600.84-21.46% 254.17%期间费用 25,617,083.05 461.16% 15,639,710.36 -825.59% 63.80%投资收益 -484,097.89 -8.71% -246,236.9313.00% -96.60%补贴收入 163,252.00 2. 94% 营业外收支净额 -30,194.80 -0.54% -659,600.0034.82% 95.42%注：公司重组完成后，由大股东五洲集团置入的有较强赢利能力的优质资产，使公司收益有较大幅度 的提升；同时，也使公司的主营业务由旅游餐饮转变为电力相关产品的制造及销售，各收入利润指标构成相应的改变。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □ √ 适用 □ 不适用 公司重组完成后，由大股东五洲集团置入的有较强赢利能力的优质资产，置出了成都西藏饭店，使公司的主营业务由旅游餐饮转变为电力相关产品的制造及销售。客房餐饮收入占总收入比例由上年度的的 91.69减少为本报告期的 2.45%, 电力相关产品的制造及销售占本报告期总收入的 97.55%,彻底完成了企业的转型。 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □ √ 适用 □ 不适用 上一报告期毛利率为 84.32%,本报告期减少为 33.74%,减少了 50.58 个百分点，主要原因是 2003 年 12月 31 日本公司进行了重大资产重组，其主营业务由原来高毛利率的酒店旅游，改变为低毛利率的电力相关产品的制造及销售，使毛利率大规模下降。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 □ √ 不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □ √ 适用 □ 不适用 本公司根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则有关问题解答>的通知》，本公司将四川新明珠实业有限责任公司、成都新明珠广告有限责任公司、长安铁塔股份有限公司纳入合并范围；将在上年度出售子公司成都西藏饭店不再纳入合并范围。 3.4 经审计且被出具“ 非标意见” 情况下董事会和监事会出具的相关说明 □ 适用 □ √ 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ √ 适用 □ 不适用 在报告期内完成了资产置换，主营业务发展良好，预计下一报告期期末累计净利润为赢利。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □ 适用 □ √ 不适用 西藏明珠股份有限公司 2004 年 4 月 23 日 会企01表编制单位：西藏明珠股份有限公司（并表）单位：元资 产行次负债及所有者权益 行次流动资产:母公司合并母公司合并流动负债:母公司合并母公司合并 货币资金110,231,182.4634,450,302.7910,029,717.7040,285,457.86 短期借款6849,960,000.00118,131,261.1537,160,000.0093,757,000.00 短期投资2 应付票据690.000.000.00 应收票据3114,400.00110,000.00110,000.00 应付帐款7041,003,914.6663,564,521.1214,838,756.9847,382,091.53 应收股利4 预收帐款71436,989.00921,262.49477,822.0038,908,258.00 应收利息5 应付工资721,017,633.330.00118,489.90 应收帐款616,670,155.3947,623,830.7713,987,587.1965,862,516.85 应付福利费73174,422.255,135,567.9095,905.364,996,205.98 其他应收款792,452,453.0427,319,822.4491,156,628.3421,029,000.08 应付股利742,481,780.670.003,005,420.67 预付帐款8845,293.061,165,293.06104,286.463,726,167.29 应交税金75-2,240,