综合定量影响研究的结果

巴塞尔委员会论银行监管综合定量影响研究的结果2010 年 12 月 出版物的副本可从以下网站获得:国际清算银行通讯CH - 4002 巴塞尔, 瑞士电子邮件 ： publications @ bis. orgFax: + 41 61 280 9100 and + 41 61 280 8100© Bank for International Settlements 2010. All rights reserved. Brief excerpts may be reproduced or translated provided the source is stated.ISBN 打印 ： 92 - 9131 - 861 - 2ISBN 网址 ： 92 - 9197 - 861 - 2 1综合定量影响研究的结果Contents执行摘要 11.一般性意见 41.1影响研究的范围 41.2参与银行样本 51.3方法论 71.4数据质量 71.5结果解释 72.监管资本比率的总体变化。 83.资本定义 103.1合格资本的变化 103.2扣除对普通股一级资本的影响 114.风险加权资产变动 124.1总体结果 124.2交易对手信用风险 134.3银行账簿中的证券化 145.关于杠杆率的调查结果 146.资本保护 156.1守恒比 156.2样本 156.3分析 167.流动性 177.1流动性覆盖率 177.2净稳定资金比率 20 3综合定量影响研究的结果巴塞尔银行监管委员会定量影响研究小组主席: 马丁 · 伯恩先生 ，巴塞尔银行监管委员会秘书处 ， 国际清算银行 ， 巴塞尔斜体代表在 2010 年 5 月至 7 月期间在秘书处提供了分析支持。澳大利亚 Ms Raman Sandhu 澳大利亚审慎监管Authority, Sydney比利时克莱尔 · 雷诺瓦特女士银行、金融和保险Commission, Brussels巴西弗雷德里克 · 托雷斯 · 德索萨先生巴西利亚巴西中央银行CanadaBrian Rumas 先生Mr Greg Caldwell Mr Patrick Tobin渥太华金融机构总监办公室中国银行业监督管理委员会,北京FranceGermanyItaly日本Nicolas Peligry 先生Ms Marie - C é line Bard Mr Jean - Baptiste Haquin乌尔里希 · 克鲁格先生 (至 2010 年 7 月)Dorothee Holl 女士 （ 自 2010 年 8 月起 ）Meik Eckhardt 先生Mr Martin Erdelmeier Ms Janine MrasekKarsten Stickelmann 先生 Sascha Tropschug 先生 Edgar Weirauch 先生Francesco Cannata 先生Mr Nicola di IasioMr Marco Moscadelli Mr Luca Serafini井上博隆先生Ms Madoka MiyamuraAtsushi Kitano 先生 （ 至 2010 年 7 月 ）Yuri Adachi 女士 （ 自 2010 年 8 月起 ）法国审慎监管局 ， 巴黎德意志联邦银行 ， 法兰克福意大利银行 ， 罗马日本银行 ， 东京东京金融服务局 iv综合定量影响研究说明Korea Mr Kim Byung Chil Financial Supervisory Service, Seoul卢森堡 Pierrot Rasqu é 先生监督委员会卢森堡金融部门荷兰Ron Jongen 先生Jared Fotis 先生Ms Hanne Meihuizen荷兰银行 ， 阿姆斯特丹沙特阿拉伯货币机构 Adel Al - Khaleifi,利雅得南非先生 Jaco Vermeulen 南非储备银行 ， 比勒陀利亚西班牙先生 Juan Ignacio Colomer 西班牙银行 ， 马德里瑞典 Andreas Borneus Finansinspektionen 先生 ， 斯德哥尔摩瑞士金融市场监督员权威 FINMA ， 伯尔尼联合先生保罗 · 科拉索斯英格兰银行 ， 伦敦王国United StatesMs Tamiko Bayliss Mr Martin Etheridge Mr Robert MotykaBobby Bean 先生Mr Hulusi Inanoglu伦敦金融服务管理局联邦储备系统理事会 ， 华盛顿特区Yichi 先生吴纽约联邦储备银行Ms Andrea PlanteMr Steve Burton Ms Alison Touhey联邦存款保险公司 ， 华盛顿特区华盛顿特区货币审计长办公室罗杰 · 塔夫茨先生欧盟委员会 ， 布鲁塞尔秘书处Keng Heng Tan 先生Ms Mary Craig Mr Neil Esho Ms Raquel Lago诺埃尔 · 雷诺兹先生布拉德 · 希恩先生Mr Xavier - Yves Zanota巴塞尔银行监管委员会秘书处 ， 国际清算银行 ， 巴塞尔 1综合定量影响研究的结果综合定量影响研究的结果执行摘要巴塞尔银行监管委员会 （ “委员会 ” ） 1 进行了全面的定量影响研究 （ QIS ），以确定其提高资本基础质量和水平的新要求的影响 ，加强风险捕捉，遏制过度杠杆，并为全球银行体系引入新的流动性标准 — — 统称为 “巴塞尔协议 III ” — — 最初于 2009 年 7 月和 12 月推出。委员会的监督机构理事会和监督负责人小组 (GHOS) 在 2010 年 7 月和 9 月的会议上确认了这些改革的设计和校准。本报告通过对国家监管机构收集的银行数据进行汇总分析，总结了全面 QIS 的结果。个别银行在自愿和保密的基础上向其国家监管机构提交了全面的 QIS 信息。来自 23 个委员会成员司法管辖区的 263 家银行参加了这项研究，其中包括 94 家第 1 组银行和 169 家第 2 组银行。 2 成员对第 1 组银行的银行业覆盖率非常高，在某些司法管辖区达到 100 ％，而第 2 组银行的覆盖率相对较低，并且在各个司法管辖区之间有所不同。要求参与研究的银行提交截至 2009 年 12 月 31 日的合并数据。提出了一些后续要求，以完善和加强原始提交材料，并反映 7 月 26 日和 9 月 12 日的 GHOS 协议。委员会赞赏银行和国家监管机构为这一数据收集工作做出的重大努力。委员会指示全面的 QIS 工作重点放在一些具体项目上 ：资本定义的变化导致新的资本标准 ， 称为普通股一级资本 (CET1) ， 将扣除额重新分配给 CET1 ， 并改变一级资本和总资本的资格标准 ；资本、证券化、交易账簿和交易对手信用风险要求的定义发生变化导致的风险加权资产增加 ；国际杠杆率 ；资本保全缓冲区高于 CET1 最小值 ； 以及两个国际流动性标准 — — 流动性覆盖率和净稳定资金比率。1 巴塞尔银行监管委员会是由十国集团的中央银行行长于 1975 年成立的银行监管当局委员会。它由来自阿根廷、澳大利亚、比利时、巴西、加拿大、中国、法国、德国、香港特别行政区、印度、印度尼西亚、意大利、日本、韩国、卢森堡、墨西哥、荷兰、俄罗斯、沙特阿拉伯、新加坡、南非、西班牙、瑞典、瑞士、土耳其、英国和美国的银行监管当局和中央银行的高级代表组成。它通常在其常设秘书处所在地瑞士巴塞尔的国际清算银行 （ BIS ） 开会。2 Group 1 banks are those that have Tier 1 capital in excess of €30 billion, are well diversified, and are internationally active. All other banks are considered Group 2 banks. 2综合定量影响研究的结果除交易账簿中的非关联交易证券化头寸的过渡安排外，本报告不考虑任何过渡安排，如逐步扣除和祖父安排，除非另有说明。相反，根据截至 2009 年 12 月 31 日的数据，提出的估计数假设完全实施了《巴塞尔协议三》的最终一揽子计划。从那时起或将来，没有对银行的盈利能力或行为反应做出任何假设，例如银行资本或资产负债表构成的变化。因此，QIS 结果与当前的行业估计不具有可比性，后者往往基于预测并考虑采取管理措施以减轻影响，并在信息不公开的情况下纳入估计。主要成果 3对基于风险的资本要求的总体影响包括资本和风险加权资产定义的所有变化的影响 ， 以及假设全面实施 ， GHOS 协议的影响显示 ， 第 1 组银行的 CET1 总比率 (基于当前风险加权资产的当前扣除总额) 平均下降 11.1% ， CET1 平均净比率为 5.7% ， 下降了5.4 个百分点。将第 2 组银行的总 CET1 与净 CET1 进行比较 ， 发现比率平均从 10.7 ％ 下降到 7.8 ％ ， 即仅 2.9 个百分点 ， 远低于第 1 组银行的下降幅度。在相同的基础上计算，QIS 样本中第 1 组银行的资本缺口估计在 CET1 最低要求为 4.5 ％ 的 1650 亿欧元和 CET1 目标水平为 7.0 ％ 的 5770 亿欧元之间。作为参考，2009 年在第 1 组银行的同一样本中分配之前的税后利润总和为 2090 亿欧元。QIS 样本中第 2 组银行所需的额外 CET1 资本估计为 80 亿欧元，以达到 CET1 最低 4.5% 。 4 对于 7% 的 CET1 目标水平，第 2 组银行将需要额外的 250 亿欧元 ； 2009 年分配前的税后利润总和为 200 亿欧元。资本的定义第一集团银行的 CET1 资本将平均下降 41.3% 。第二组银行的 CET1 资本平均下降 24.7% 。第一集团银行的一级资本比率将平均从 10.5% 降至 6.3%，而总资本比率将从 14.0% 降至 8.4% 。第二集团银行的其他资本比率下降也不太明显。一级资本比率将从 9.8% 降至 8.1%，总资本比率将从 12.8% 降至 10.3% 。风险加权资产变动第 1 组银行的整体风险加权资产将增加 23.0% 。这一增长的主要驱动因素是对交易对手信用风险和交易账簿风险的收费。3除非另有说明 ， 否则对风险加权资产和资本比率总体变化的分析仅针对能够提供以下方面高质量数据的银行all巴塞尔 III 框架的相关方面。4对于这两个样本 ， 估计的缺口可能被低估了 ， 因为一些可能存在缺口的机构由于数据问题而被排除在分析之外。 3综合定量影响研究的结果因此，在这些领域具有重大风险敞口的银行会严重影响风险加权资产的平均增长。由于银行账簿中的证券化风险敞口，一些银行的风险加权资产增幅也高于平均水平。由于第 2 组银行受修订后的交易对手信用风险和交易账簿规则的影响较小，因此其风险加权资产平均只会增加 4.0% 。整体而言，风险加权资产的变化对银行资本头寸的影响要小于资本定义的变化。杠杆率使用新定义的一级资本和 GHOS 同意在平行运行期间进行测试的风险敞口度量的加权平均杠杆率 ， 第 1 组银行为 2.8 ％ ， 第 2 组银行为 3.8 ％ 。流动性标准新的流动性标准导致第一集团和第二集团银行的平均流动性覆盖率分别为 83% 和 98% 。平均净稳定资金比率分别为 93% 和 103% 。 4综合定量影响研究的结果1. 一般备注在 2010 年 9 月 12 日的会议上，委员会的监督机构 — — 理事会和监督负责人小组 (GHOS) 宣布大幅加强现有资本要求，并完全赞同其于 2010.5 年 7 月 26 日达成的协议。《巴塞尔协议 III ： 提高银行和银行系统弹性的全球监管框架》 6 以及《流动性风险计量、标准和监测国际框架》 7 中概述的两项国际流动性标准，是 2010 年 11 月首尔 G20 领导人峰会上提出的全球金融改革议程