飞凯材料：2024年第一季度报告（更新后）

上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 1 证券代码：300398 证券简称：飞凯材料 公告编号：2024-062 债券代码：123078 债券简称：飞凯转债 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因：会计政策变更、会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 668,475,317.50 601,689,777.17 594,157,918.54 12.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 59,841,252.83 72,372,691.16 72,212,645.69 -17.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 66,247,209.77 66,346,046.98 66,544,236.26 -0.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） 91,545,576.54 -124,769,378.66 -124,769,378.66 173.37% 上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 2 基本每股收益（元/股） 0.11 0.14 0.14 -21.43% 稀释每股收益（元/股） 0.11 0.14 0.14 -21.43% 加权平均净资产收益率（%） 1.55% 1.93% 1.93% -0.38% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,501,984,080.69 6,485,522,219.69 6,485,522,219.69 0.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,894,126,630.39 3,835,311,706.14 3,835,311,706.14 1.53% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、本公司自2023年12月22日执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定，首次执行规定中“计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外；”追溯调整可比期间2023年一季度非经常性损益。 2、公司收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《关于对上海飞凯材料科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》的行政监管措施决定书（沪证监决〔2024〕140号，以下简称“《决定书》”），要求公司对《决定书》中指出的问题进行整改。公司对涉及事项进行自查，并根据《企业会计准则》规定及业务实际情况对2023年第一季度财务报表进行追溯重述。同时前述会计差错更正后，影响2024年第一季度财务报告的期初及同期对比数据，故对2024年第一季度报告进行内容修订。 （二）非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,090.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,192,380.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -11,376,911.42 委托他人投资或管理资产的损益 956,881.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,324.75 减：所得税影响额 -1,032,281.55 少数股东权益影响额（税后） 188,174.33 合计 -6,405,956.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 变动幅度 原因 其他应收款 31,937,662.10 46,822,059.91 -31.79% 主要系公司报告期收回往来款所致。 一年内到期的非流动资产 30,880,300.00 20,406,400.00 51.33% 主要系公司报告期内一年内到期的大额存单增加所致。 应付职工薪酬 42,883,726.28 85,038,546.69 -49.57% 主要系公司报告期支付2023年度年终奖所致。 应付利息 3,094,624.59 769,731.26 302.04% 主要系公司报告期未支付的利息增加所致。 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动幅度 原因 财务费用 10,037,164.16 16,814,284.25 -40.31% 主要系公司报告期借款利息减少以及汇兑损益较同期增加所致。 其他收益 7,780,743.41 4,760,941.09 63.43% 主要系公司报告期政府补助较同期增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 1,231,078.50 14,877,873.50 -91.73% 主要系公司报告期处置交易性金融资产取得的投资收益较同期减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,111,979.69 -568,133.34 623.77% 主要系公司报告期应收账款坏账准备较同期增加所致。 营业外收入 6,643.31 1,007,321.66 -99.34% 主要系公司报告期无须支付的款项减少所致。 少数股东损益 6,672,483.84 3,749,268.51 77.97% 主要系公司报告期非全资子公司净利润增加所致。 其他权益工具投资公允价值变动 -12,002,873.16 100.00% 主要系公司去年同期其他权益工具投资转长期股权投资，其他权益工具投资公允价值变动减少所致。 收到的税费返还 2,521,937.86 5,075,918.20 -50.32% 主要系公司报告期增值税留抵税额较上年同期减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 30,335,937.84 58,923,372.50 -48.52% 主要系公司报告期收回往来款项较上年同期增加所致。 支付其他与经营活动有关的现金 49,921,605.22 134,334,379.38 -62.84% 主要系公司报告期支付往来款减少所致。 上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 4 收回投资收到的现金 25,272.00 6,263,874.52 -99.60% 主要系公司报告期出售交易性金融资产较上年同期减少所致。 取得投资收益收到的现金 971,317.96 14,878,498.01 -93.47% 主要系公司报告期出售交易性金融资产较上年同期减少所致。 投资支付的现金 521,536.00 43,864,000.00 -98.81% 主要系公司报告期新增投资较上年同期减少所致。 支付其他与投资活动有关的现金 170,000,000.00 254,060,000.00 -33.09% 主要系公司报告期购买银行理财产品支付的现金较上年同期减少所致。 取得借款收到的现金 217,018,335.72 458,031,373.47 -52.62% 主要系公司报告期新增借款较上年同期减少所致。 偿还债务支付的现金 225,513,573.65 392,222,485.33 -42.50% 主要系公司归还金融机构借款规模减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 报告期末普通股股东总数 44,362 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 飞凯控股有限公司 境外法人 22.37% 118,237,504 上海半导体装备材料产业投资管理有限公司-上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 6.78% 35,846,210 北京联科斯凯物流软件有限公司 境内非国有法人 1.96% 10,340,736 香港中央结算有限公司 境外法人 1.08% 5,687,873 查月珍 境内自然人 1.03% 5,430,020 新余汉和泰兴管理咨询有限公司 境内非国有法人 0.83% 4,380,036 刘立新 境内自然人 0.74% 3,892,886 上海康奇投资有限公司 境内非国有法人 0.56% 2,936,731 张冬燕 境内自然人 0.52% 2,726,000 深圳市汉志投资有限公司 境内非国有法人 0.51% 2,700,518 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 飞凯控股有限公司 118,237,504 人民币普通股 118,237,504 上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第一季度报告 5 上海半导体装备材料产业投资管理有限公司-上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业（有限合伙） 35,846,210 人民币普通股 35,846,210 北京联科斯凯物流软件有限公司 10,340,736 人民币普通股 10,340,736 香港中央结算有限公司 5,687,873 人民币普通股 5,687,873 查月珍 5,430,020 人民币普通股 5,430,020 新余汉和泰兴管理咨询有限公司 4,380,036 人民币普通股 4,380,036 刘立新 3,892,886 人民币普通股 3,892,886 上海康奇投资有限公司 2,936,731 人民币普通股 2,936,731 张冬燕 2,726,000 人民币普通股 2,726,000 深圳市汉志投资有限公司 2,700,518 人民币普通股 2,700,518 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东刘立新通过普通证券账户持有5,000股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,887,886股，实际合计持有3,892,886股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 适用 □不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通