德艺文创：2024年一季度报告

德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 1 证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-045 德艺文化创意集团股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 191,014,825.52 178,363,906.21 7.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,648,739.18 7,048,567.54 -76.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,759,064.68 1,305,911.93 264.42% 经营活动产生的现金流量净额（元） -44,541,389.51 21,764,400.56 -304.65% 基本每股收益（元/股） 0.0053 0.0226 -76.55% 稀释每股收益（元/股） 0.0053 0.0226 -76.55% 加权平均净资产收益率 0.20% 0.85% -0.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 943,995,264.56 914,867,937.11 3.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 818,780,215.42 817,131,485.24 0.20% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,548,496.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -6,057,171.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 832,411.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,753.36 减：所得税影响额 -532,185.02 合计 -3,110,325.50 -- 德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （1）资产负债表项目发生大幅变动情况及原因 项目 2024年3月31日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因 货币资金 82,347,027.35 156,927,351.25 -47.53% 主要系本期购买短期低风险现金理财产品。 交易性金融资产 45,000,000.00 100.00% 主要系本期购买短期低风险现金理财产品。 预付账款 22,075,365.29 14,040,981.48 57.22% 主要系本期预付供应商货款增加。 其他非流动资产 13,377,256.14 3,633,249.25 268.19% 主要系本期预付工程款增加。 短期借款 34,000,000.00 100.00% 主要系本期借款增加。 交易性金融负债 11,713,544.00 5,304,510.32 120.82% 主要系公司远期结售汇期末合约尚未执行部分，因汇率差异形成公允价值变动损失，确认损益后期末金额重分类为交易性金融负债。 预收账款 285,035.48 -100.00% 主要系上期预收租金收入。 其他流动负债 110,144.27 -100.00% 主要系待转销项税额结转。 (2)利润表项目发生大幅变动情况及原因 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动幅度 变动原因 财务费用 -2,072,084.01 3,274,631.73 -163.28% 主要系汇率波动所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 351,862.51 1,721,064.69 -79.56% 主要系上期远期结售汇业务合约执行收益较多，本期无。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -6,409,033.68 2,613,466.50 -345.23% 主要系开展远期结售汇业务形成的公允价值变动损益所致。 德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 4 信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,152,372.25 111,527.22 1829.91% 主要系长期应收账款及其他应收款减少，计提坏账准备转回所致。 营业外收入 949,811.29 454,087.74 109.17% 主要系本期不予支付款项增加所致。 营业外支出 117,400.00 35,224.41 233.29% 主要系本期捐赠增加所致。 所得税费用 -242,606.15 435,706.02 -155.68% 主要系本期计提递延所得税费用减少所致。 归属于母公司所有者的净利润 1,648,739.18 7,048,567.54 -76.61% 主要系开展远期结售汇业务形成的公允价值变动损益所致。 少数股东收益 -33,856.81 -100.00% 主要系合资子公司损益分摊。 基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 -76.55% 主要系本期净利润减少导致每股收益减少。 稀释每股收益（元/股） 0.01 0.02 -76.55% 主要系本期净利润减少导致每股收益减少。 (3)现金流量表项目发生大幅变动情况及原因 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动幅度 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 2,768,142.34 26,781,033.39 -89.66% 主要系本期无履约保证。 支付的各项税费 1,171,636.07 2,265,744.10 -48.29% 主要系本期缴纳税款减少。 支付其他与经营活动有关的现金 14,080,739.39 10,567,447.20 33.25% 主要系本期缴纳保证金。 收回投资收到的现金 40,142,088.51 16,146,789.04 148.61% 主要系本期购买低风险现金理财产品到期收回。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,000.00 100.00% 主要系本期处置固定资产收益。 投资支付的现金 85,000,000.00 181,000,000.00 -53.04% 主要系本期购买低风险现金理财产品减少。 取得借款收到的现金 44,000,000.00 29,000,000.00 51.72% 主要系本期短期借款增加。 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 60,000,000.00 -83.33% 主要系本期短期借款偿还减少。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 162,109.74 1,181,638.95 -86.28% 主要系本期支付短期借款利息减少。 支付其他与筹资活动有关的现金 721,984.62 -100.00% 主要系上期新租赁事项租金支付，本期无。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,798,075.50 -77,002.23 2435.10% 主要系汇率波动所致。 德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 5 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,949 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴体芳 境内自然人 37.15% 116,065,569.00 87,049,177.00 质押 44,052,000.00 许美珍 境内自然人 2.59% 8,100,000.00 0.00 不适用 0.00 陈岚 境内自然人 2.11% 6,594,700.00 0.00 质押 3,830,000.00 王静 境内自然人 1.23% 3,850,000.00 0.00 不适用 0.00 胡玉兰 境内自然人 0.97% 3,044,600.00 0.00 不适用 0.00 王淑文 境内自然人 0.92% 2,889,400.00 0.00 不适用 0.00 吴丽萍 境内自然人 0.81% 2,543,700.00 2,535,750.00 质押 2,359,997.00 浦忠琴 境内自然人 0.73% 2,291,660.00 0.00 不适用 0.00 余金仙 境内自然人 0.68% 2,118,502.00 0.00 不适用 0.00 邢成 境内自然人 0.61% 1,893,200.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴体芳 29,016,392.00 人民币普通股 29,016,392.00 许美珍 8,100,000.00 人民币普通股 8,100,000.00 陈岚 6,594,700.00 人民币普通股 6,594,700.00 王静 3,850,000.00 人民币普通股 3,850,000.00 胡玉兰 3,044,600.00 人民币普通股 3,044,600.00 王淑文 2,889,400.00 人民币普通股 2,889,400.00 浦忠琴 2,291,660.00 人民币普通股 2,291,660.00 德艺文化创意集团股份有限公司2024年第一季度报告 6 余金仙 2,118,502.00 人民币普通股 2,118,502.00 邢成 1,893,200.00 人民币普通股 1,893,200.00 魏榕锋 1,766,000.00 人民币普通股 1,766,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 吴体芳与许美珍为一致行动人，未知上表其他股东之间是否存在关联关系，也未知上表其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东浦忠琴通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,291,660股；公司股东邢成通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,89