全球金融监管动态月刊（1月1日1月31日）

全球金融监管动态月刊2024年1月刊 2© 2024 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。摘要国家外汇管理局香港证监会美国消费者金融保护局国家金融监管总局英国审慎监管局欧洲央行英国央行发布其2024年年度监管报告。报告为其成员机构提供了美国金融业管理局监管业务最近活动的关键见解和观察结果，以用于加强其合规计划。报告中涵盖了加密资产开发以及广告量的新主题。发布了《银行外汇展业管理办法（试行）》，明确了适用《展业办法》的银行需建立健全并有效执行外汇展业内控制度以及外汇业务差异化审核措施，“尽职免责”原则。公布《关于加强科技型企业全生命周期金融服务的通知》，主要从持续深化科技金融组织管理机制建设、形成科技型企业全生命周期金融服务、扎实做好金融风险防控、加强组织保障和政策协同等方面提出工作要求。联同中国人民银行公布六项深化香港和内地金融合作的政策措施，其中提到，要推动跨境征信合作，便利企业跨境融资。发布了最新版本的监管手册，该手册描述了单一监管机制（SSM）的组织结构，并定义了欧盟地区银行监管的方法、流程和程序，亦解释了SSM如何在更广泛的体制框架内与其他机构合作。公布了其2024年工作计划，其中详细说明了金融稳定委员会计划开展的工作，提出了新的举措 ，并提供了2024年主要出版物的指示性时间表。向加密资产服务提供商发布指导方针，强调了在评估个别业务关系和偶发交易时，加密资产服务提供商需要考虑的洗钱和恐怖融资风险因素和缓解措施。发布了其2015年6月《证券监管执法可靠震慑报告》的修订版，确定了可对证券和投资市场中的不当行为起到可靠震慑作用的七个因素，并提高了人们对这七个因素的认识。发布了2024至2026年的战略重点 ，阐述其发展香港证券市场 、应对风险及保障投资者的方针。提出了一项规则，以控制美国最大的金融机构收取的过度透支费，该提案将填补一个过时的漏洞，该漏洞使透支贷款服务不受《贷款真相法》和其他消费者金融保护法长期以来的规定的约束。发布了一份员工工作文件，详细探讨了处置大型银行的主要技术，并遏制了银行倒闭可能引发的系统性后果。香港金管局公布了2023年对围栏规则的审查结果。英国审慎监管局得出结论，其大多数规则“表现令人满意”，但指出了一些潜在的需要改进的领域。国际证监会组织美国金融业监管局欧洲银行业管理局金融稳定委员会1月9 日12月29 日1月1 6日1月1 7日1月23 日1月24 日1月4 日1月12 日1月1 6日1月19 日1月24 日1月25 日全球金融监管动态—1月重点监管活动 3© 2024 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国银行间市场交易商协会发布《外国政府类机构和国际开发机构债券业务指引》监管机构：中国银行间市场交易商协会业务类型：金融产品、工具和服务为促进外国政府类机构和国际开发机构债券业务规范发展，提升债券市场对外开放水平，中国银行间市场交易商协会发布《外国政府类机构和国际开发机构债券业务指引》。该指引具体从注册与发行、注册文件要求、信息披露要求、中介机构管理等方面，对于外国政府类机构和国际开发机构发行债券进行了明确和规范。国家金融监管总局完善银保机构操作风险监管规则监管机构：国家金融监管总局业务类型：治理与战略/声誉风险国家金融监管总局对《商业银行操作风险管理指引》进行修订，形成并发布《银行保险机构操作风险管理办法》，于2024年7月1日起施行。《办法》共六章五十二条及附录，主要内容包括：•明确风险治理和管理责任；•规定风险管理基本要求；•细化管理流程和管理工具。要求银行保险机构对操作风险进行全流程管理。规定了内部控制、业务连续性管理、网络安全、数据安全、业务外包管理等操作风险控制、缓释措施的基本要求；•完善监督管理职责；•在《办法》附录中对部分规定内容的含义进行了说明和举例。中国保险行业协会发布《保险机构资金运用关联交易自律规则》《保险公司资金运用关联交易管理制度标准》监管机构：中国保险行业协会业务类型：监督方法中国保险行业协会制订了《保险机构资金运用关联交易自律规则》（以下简称《自律规则》）和《保险公司资金运用关联交易管理制度标准》（以下简称《制度标准》）。《自律规则》和《制度标准》的发布实施，将进一步压实保险机构主体责任，提升保险机构资金运用关联交易制度的完备性，推动保险机构从内部管理和决策上重视和加强资金运用关联交易工作，强化保险公司内部约束和保险行业自律管理，助力保险业持续健康发展。国家金融监管总局就修订后的《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》征求意见监管机构：国家金融监管总局业务类型：治理与战略/声誉风险国家金融监管总局就修订后的《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》征求意见，意见反馈日期截止时间为2024年2 月5日。征求意见稿主要修订内容包括：•修改完善主要发起人制度。在原《办法》建立的三类发起人制度基础上，增加国有金融资本投资、运营公司和境外制造业大型企业两类发起人；•强化业务分级分类监管。取消非主业、非必要类业务，严格业务分级监管；•加强公司治理监管；•强化资本与风险管理。明确关于金融租赁公司资本充足、信用风险、流动性风险、操作风险以及重大关联交易等方面的监管要求；•完善业务经营规则；•健全市场退出机制。中国内地（1/4）中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚马来西亚印度泰国菲律宾越南印度尼西亚 4© 2024 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。国家外汇管理局推动商业银行外汇业务流程再造监管机构：国家外汇管理局业务类型：治理与战略/声誉风险2023年12月 29日 ，国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》，自2024年1月1日起施行。《办法》共六章34条：•明确适用《展业办法》的银行需建立健全并有效执行外汇展业内控制度；•要求银行落实“了解客户”责任；•明确外汇业务差异化审核措施。对于一类客户，银行可凭客户指令办理外汇业务；对于二类客户，银行应坚持“风险为本”和“实质重于形式”原则进行外汇业务审查；对于三类客户，银行应根据风险状况强化审核措施；•强化外汇风险交易监测与报告；•明确“尽职免责”原则。国家金融监管总局加强科技型企业全生命周期金融服务监管机构：国家金融监管总局业务类型：金融产品、工具和服务国家金融监管总局网站公布《关于加强科技型企业全生命周期金融服务的通知》。《通知》共十七条措施， 主要从持续深化科技金融组织管理机制建设、形成科技型企业全生命周期金融服务、扎实做好金融风险防控、加强组织保障和政策协同等方面提出工作要求，提出健全科技贷款尽职免责和不良容忍机制，分层分类设立科技型企业信用评价模型等，明确鼓励在防控风险的基础上加大初创期科技型企业信用贷款投放力度；优化成长期科技型企业金融服务，拓宽抵质押担保范围；提升知识产权质押融资办理效率，等等。中国内地（2/4）住建部与国家金融监管总局联合发文建立城市房地产融资协调机制监管机构：住建部国家金融监管总局业务类型：金融产品、工具和服务住建部和国家金融监管总局联合公布《关于建立城市房地产融资协调机制的通知》。《通知》提出将指导各地级及以上城市建立房地产融资协调机制，要定期组织各方会商，及时研判本地房地产市场形势和房地产融资需求，协调解决房地产融资中存在的困难和问题；搭建政银企沟通平台，推动房地产开发企业和金融机构精准对接。协调机制根据房地产项目的开发建设情况及项目开发企业资质、信用、财务等情况提出可以给予融资支持的房地产项目名单，向本行政区域内金融机构推送；对存在重大违法违规行为、逃废金融债务等问题的房地产开发企业和项目提示金融机构审慎开展授信。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚马来西亚印度泰国菲律宾消费金融公司监管办法修订准入标准提高监管机构：国家金融监管总局业务类型：治理与战略/声誉风险据国家金融监管总局12月18 日消息，金融监管总局发布修订后的《消费金融公司管理办法（征求意见稿）》，意见反馈截止日期为2024年1月19 日。征求意见稿主要修订内容包括：•提高准入标准。提高主要出资人的资产、营业收入等指标标准，以及最低持股比例要求；提高具有消费金融业务管理和风控经验出资人的持股比例；提高消费金融公司最低注册资本金要求；•强化业务分类监管。区分基础业务和专项业务范围，取消非主业、非必要类业务，严格业务分级监管；•加强公司治理监管；•强化风险管理；•加强消费者权益保护。越南印度尼西亚 5© 2024 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国人民银行拟规范银行业金融机构代理国库业务会计核算监管机构：中国人民银行业务类型：金融市场基础设施中国人民银行起草了《关于规范银行业金融机构代理国库相关业务使用会计科目的通知（征求意见稿）》（下称《征求意见稿》）， 现向社会征求意见。《征求意见稿》将银行业金融机构代理国库相关业务划分为代理国库经收处、代理乡镇国库、代理支库、代理国库集中收付、代理国债发行兑付、参与国库现金管理等业务类型，对银行业金融机构代理国库相关业务应当设置的会计科目名称进行了规范，对部分现有科目的使用要求进行了补充完善。其中，《征求意见稿》要求国库集中收付代理银行增设“国库集中收缴款项”科目和“国库集中支付款项”两个会计科目，分别核算非税收入财政专户、财政部门和预算单位零余额账户上的款项。六部门发布《粤港澳大湾区“跨境理财通”业务试点实施细则》监管机构：中国人民银行广东省分行等六部门业务类型：金融产品、工具和服务1月24 日，中国人民银行广东分行、国家金融监督管理总局广东监管局等六部门联合发布《粤港澳大湾区“ 跨境理财通”业务试点实施细则》。《实施细则》共八章六十八条，“跨境理财通”分为“北向通”和“ 南向通”，分别指粤港澳大湾区港澳投资者和内地投资者开立个人账户、汇入资金购买港澳销售机构和内地销售机构的投资产品。“北向通”跨境资金净流入额上限和“南向通”跨境资金净流出额上限均不超过“跨境理财通”业务试点总额度。目前，“跨境理财通”业务试点总额度暂定为1500亿元人民币。中国内地（3/4）中国人民银行与国家金融监管总局发布关于满足条件的房企可用经营性物业贷款偿债的通知监管机构：中国人民银行国家金融监督管理总局业务类型：金融产品、工具和服务1月24 日，中国人民银行网站公布，中国人民银行办公厅、国家金融监督管理总局办公厅《关于做好经营性物业贷款管理的通知》。《通知》明确，经营性物业贷款应纳入房地产贷款统计，借款人可以为房地产开发企业，额度原则上不得超过承贷物业评估价值的70％，期限一般不超过10 年，最长不得超过15年。《通知》特别明确，2024年底前，对规范经营、发展前景良好的房地产开发企